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A entrega do inventário parcial dependerá de legislação estadual, ou seja, se seu estado federativo contemplar essa obrigação. Para gerar esse inventário parcial na rotina 1097 - Livros Eletrônicos, realize os procedimentos abaixo:
1) Marque na aba Principal, a opção Registro de Inventário;
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7) Selecione a Fórmula a ser utilizada, conforme orientação de sua contabilidade;
Observações sobre as fórmulas:
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Observação: na planilha, os campos MVA, ALQintra a margem agregada, alíquota interna
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irão compor o cálculo do imposto devido ou creditado no levantamento de estoque;
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Fórmulas
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Fórmulas:
- Se selecionado Regime Periódico de Apuração - RPA, o sistema realizará o cálculo considerando a MVA e ALQintra informado na tela na fórmula: (Valor do Estoque x ALQintra) + (Valor do Estoque x MVA X ALQintra);.
- Se selecionado Valor do Estoque x MVA x ALQintra, o sistema realizará o cálculo considerando a MVA e ALQintra informado na tela na fórmula: Valor do Estoque x MVA x ALQintra ALQintra.
- Se selecionado Valor do Estoque + MVA x ALQintra, o sistema realizará o cálculo considerando a MVA e ALQintra informado na tela na fórmula: Valor do Estoque + MVA x ALQintra;.
- Se selecionado Valor do Estoque + (Valor do Estoque x MVA) x ALQintra, o sistema realizará o cálculo considerando a MVA e ALQintra informado na tela na fórmula: [Valor do estoque + (Valor do estoque * MVA)] * ALQintra;.
- Se selecionado Valor do Estoque x ALQintra, o sistema realizará o cálculo considerando a ALQintra informado na tela na fórmula: Valor do Estoque x ALQintra;.
Onde:
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- Valor do Estoque = Quantidade x Valor Unitário (Custo selecionado);.
- MVA = Margem de Valor Agregado do produto na operação interna e ou utilizada nas operações interestaduais decorrente de Convênios ICMS e Protocolo ICMS; .
- ALQintra = Alíquota para as operações internas;
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- .
1.3 Os campos MVA e Alíquota do ICMS é o informado pelo usuário na tela. O campo valor do ICMS é o resultado do levantamento do estoque em cada fórmula.
1.4 Deverá totalizar no relatório as colunas Base de Cálculo e Valor do ICMS.
Observação: base de cálculo corresponde ao Valor Total dos Produtos.
3.3 Se for necessário replicar a mesma informação para todos os produtos pesquisados usamos uma função, pressionando a tecla F11, para replicar o complemento informado para os produtos. O usuário será informado, através de uma mensagem, sobre a opção de replicar no momento em que avançar, ao pressionar a tecla seta para baixo, para o próximo produto.
4. O cálculo do imposto tem como base na fórmula selecionada considerando a %MVA e alíquota interna informada.
4.1 O botão Calcular ICMS S/ Estoque deverá calcular o imposto com base na fórmula selecionada para os produtos da grid.
4.2 Será gerada a descrição complementar informada pelo usuário no campo 09 do registro H010 do SPED Fiscal.
5. Toda informação dessa opção de inventario será gerada no Bloco H do SPED Fiscal.