Histórico da Página
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( )Leiaute 3.0
( X )Leiaute 4.0
Após esse passo na tela seguinte ao rolar a barra tem a inclusão de nova pergunta para digitação do novo campo 20 do registro 0000 – Moeda funcional diferente da moeda nacional?
Moeda funcional diferente da nacional?
( ) Sim
( X ) Não
Ao rolar a barra de Scroll exibe a pergunta após a seleção do código do plano referencial.
Para gravar a resposta dessa pergunta criado novo campo na tabela CS0 – ECD – Revisões, onde será gravado na primeira posição S ou N.
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- Selecionar Leiaute
- Selecionar Filial
- Informar Parâmetros do Assistente e pressionar Finalizar
Parâmetro | Descrição |
---|---|
Arquivo | Este arquivo deve estar em formato TXT separado por barra vertical - ( | pipes) e deve seguir o leiaute padrão descrito acima |
Período Inicial do Lançament | Informar data inicial do período |
Período Final do Lançamento | Informar data final do período |
Leiaute | Informar o código do leiaute padrão importado no cadastro de leiaute auxiliar |
Número de Ordem do Livro | Informar o número de ordem do livro |
Natureza do Livro | Deve ser digitado RAZAO_AUXILIAR_DAS_SUBCONTAS ou RAZAO_AUXILIAR_DAS_SUBCONTAS_MF (no caso de ECD baseada em moeda funcional) |
Indicador Início de Período | Selecione a opção: 0 - Normal (Início no primeiro dia do ano) |
Moeda Funcional
As pessoas jurídicas obrigadas a transmitir, via Sped, a escrituração em moeda funcional diferente da moeda nacional, nos termos do art. 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515, de 24 de novembro de 2014, deverão preencher o campo identificação de moeda funcional do registro 0000 (0000.IDENT_MF) com “S” (Sim) constante no leiaute 4.
Quanto 0000.IDENT_MF for igual a “S”, os campos já existentes nos registros I155, I157, I200, I250, I310 e I355 deverão ser preenchidos com os valores baseados em moeda funcional, atendendo ao disposto nos artigos 155 e 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515/2014. Consequentemente, os valores do bloco J serão verificados pelo programa da ECD, por meio dos códigos de aglutinação, considerando os valores baseados em moeda funcional dos registros do bloco I.
Caso trabalhe com moeda funcional ao finalizar o Wizard de inclusão da revisão da ECD será apresentada nova tela solicitando as seguintes informações:
-Moeda nacional
-Código do leiaute auxiliar (referente aos campos adicionais)
-Taxa Janeiro
-Taxa janeiro
-Taxa fevereiro
-Taxa março
-Taxa abril
-Taxa maio
-Taxa junho
-Taxa julho
-Taxa agosto
-Taxa setembro
-Taxa outubro
-Taxa novembro
-Taxa dezembro
-Taxa média
Estas informações serão gravadas no campo CS0_MOEFUN entre pipes (|) a partir da segunda posição e servirão para conversão dos valores da moeda funcional em moeda nacional conforme critérios abaixo:
-Contas de Ativo e Passivo – será utilizada a taxa de fechamento (dezembro) para conversão
-Contas de Patrimônio Líquido – será utilizada a taxa histórica (cambio da data de ocorrência)
-Contas de Resultado – será utilizada a taxa média (taxas de janeiro a dezembro/12) para conversão
Conteúdo do campo CS0_MOEFUN:
1ª. Posição – Se utiliza moeda funcional “S”
A partir da segunda posição entre pipes (|)
| MOEDA NACIONAL |MOEDA FUNCIONAL|CODIGO LEIAUTE AUXILIAR |ANO BASE|TAXA JANEIRO|TAXA FEVEREIRO|TAXA MARCO|TAXA ABRIL|TAXA MAIO|TAXA JUNHO|TAXA JULHO|TAXA AGOSTO|TAXA SETEMBRO|TAXA OUTUBRO|TAXA NOVEMBRO|TAXA DEZEMBRO|TAXA FECHAMENTO|TAXA MEDIA|
Tela:
Taxas para Conversão Moeda Funcional em Moeda Nacional
Moeda Nacional: | ______ ? | Leiaute Auxiliar: | ______ ? |
Taxa Janeiro: | 0,0000 | Taxa Fevereiro: | 0,0000 |
Taxa Março: | 0,0000 | Taxa Abril: | 0,0000 |
Taxa Maio: | 0,0000 | Taxa Junho: | 0,0000 |
Taxa Julho: | 0,0000 | Taxa Agosto: | 0,0000 |
Taxa Setembro: | 0,0000 | Taxa Outubro: | 0,0000 |
Taxa Novembro: | 0,0000 | Taxa Dezembro: | 0,0000 |
Taxa Fechamento: (Replica Dezembro | 0,0000 | Taxa Média: (Calculo – Somatório Jan a Dez / 12 ) | 0,0000 |
[Botão Sugere Taxas] |
A ação do botão Sugere Taxas preencherá os campos com as taxas da moeda nacional baseado na Tabela CTP – Câmbios.
Serão alterados os arquivos XMLs com as nomenclaturas ECD_LIVRO_?, onde ? representa o livro a ser apresentado na ECD conforme manual de orientação da Receita.
Todos os livros da escrituração contábil podem ser incluídos no Sped Contábil, em suas diversas formas.
São previstas as seguintes formas de escrituração:
• G - Diário Geral;
• R - Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar);
• A - Diário Auxiliar;
• Z - Razão Auxiliar;
• B - Livro de Balancetes Diários e Balanços)
Criado sessão no xml para gerar o Registro I020 a fim de incluir os campos adicionais quando empresa trabalha com moeda funcional para todos os livros.
Registro I020: Campos Adicionais
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
01 | REG | Texto fixo contendo “I020”. | C | 004 | - | "I020" | Sim | - |
02 | REG_COD | Código do registro que recepciona o campo adicional. | C | 004 | - | [do “I050” ao “I355”] | Sim | [REGRA_REG_COD_NUM_AD_DUPLICADO] |
03 | NUM_AD | Número sequencial do campo adicional. | N | - | - | - | Sim | - |
04 | CAMPO | Nome do campo adicional. | C | - | - | - | Sim | - |
05 | DESCRIÇÃO | Descrição do campo adicional. | C | - | - | - | Não | - |
06 | TIPO | Indicação do tipo de dado (N: numérico; C: caractere). | C | - | - | [“N”,”C”] | Sim | - |
Criado novos campos nos arquivos XMLs para contemplar os campos adicionais.
LIVRO G / R /A
- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS
- REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL
- REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO
- REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
LIVRO B
- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS
- REGISTRO I310: DETALHES DO BALANCETE DIÁRIO (somente para pessoas jurídicas que fazem balancetes diários). LIVRO B
A pessoa jurídica deverá criar os seguintes campos adicionais auxiliares no arquivo da ECD, por meio do preenchimento do registro I020, conforme abaixo, para informar os valores da contabilidade que não reflitam os efeitos da moeda funcional.
REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS – CAMPOS ADICIONAIS
Indicador de existência de NIRE | Selecione a opção: 0 – Empresa não possui registro na Junta Comercial (não possui NIRE) 1 – Empresa possui registro na Junta Comercial (possui NIRE) |
Indicador de Finalidade da Escrituração | Selecione a opção: 0 - Original 1 - Substituta de uma escrituração que possua NIRE 2 - Substituta de uma escrituração que não possua NIRE 3 – Substituta de uma escrituração no caso em que ocorra com troca de NIRE |
Hash da Escrituração Substituída | Informar o código hash da escrituração origem |
NIRE da Escrituração Substituída | Informar o codigo NIRE da escrituração origem |
Indicador de Empresa de Grande Porte | Selecione a opção: 0 – Empresa não é entidade sujeita a auditoria independente. 1 – Empresa é entidade sujeita a auditoria independente – Ativo Total superior a R$ 240.000.000,00 ou Receita Bruta Anual superior R$300.000.000,00 |
Plano de Contas Referencial | Selecione a opção: 1 - PJ em Geral (L100A + L300A da ECF) |
Código Plano de Contas Referencial | Informe o código do plano de contas referencial no SIGACTB - Contabilidade Gerencial |
Moeda Funcional Diferente da Nacional | Selecione a opção: 1 - Sim 2 - Não |
Moeda Funcional
As pessoas jurídicas obrigadas a transmitir, via Sped, a escrituração em moeda funcional diferente da moeda nacional, nos termos do art. 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515, de 24 de novembro de 2014, deverão preencher o campo identificação de moeda funcional do registro 0000 (0000.IDENT_MF) com “S” (Sim) constante no leiaute 4.
Quanto 0000.IDENT_MF for igual a “S”, os campos já existentes nos registros I155, I157, I200, I250, I310 e I355 deverão ser preenchidos com os valores baseados em moeda funcional, atendendo ao disposto nos artigos 155 e 156 da Instrução Normativa RFB no 1.515/2014. Consequentemente, os valores do bloco J serão verificados pelo programa da ECD, por meio dos códigos de aglutinação, considerando os valores baseados em moeda funcional dos registros do bloco I.
Caso trabalhe com moeda funcional ao finalizar o Wizard de inclusão da revisão da ECD será apresentada nova tela solicitando as seguintes informações:
-Moeda nacional
-Código do leiaute auxiliar (referente aos campos adicionais)
-Taxa Janeiro
-Taxa janeiro
-Taxa fevereiro
-Taxa março
-Taxa abril
-Taxa maio
-Taxa junho
-Taxa julho
-Taxa agosto
-Taxa setembro
-Taxa outubro
-Taxa novembro
-Taxa dezembro
-Taxa média
Estas informações serão gravadas no campo CS0_MOEFUN entre pipes (|) a partir da segunda posição e servirão para conversão dos valores da moeda funcional em moeda nacional conforme critérios abaixo:
-Contas de Ativo e Passivo – será utilizada a taxa de fechamento (dezembro) para conversão
-Contas de Patrimônio Líquido – será utilizada a taxa histórica (cambio da data de ocorrência)
-Contas de Resultado – será utilizada a taxa média (taxas de janeiro a dezembro/12) para conversão
Conteúdo do campo CS0_MOEFUN:
1ª. Posição – Se utiliza moeda funcional “S”
A partir da segunda posição entre pipes (|)
| MOEDA NACIONAL |MOEDA FUNCIONAL|CODIGO LEIAUTE AUXILIAR |ANO BASE|TAXA JANEIRO|TAXA FEVEREIRO|TAXA MARCO|TAXA ABRIL|TAXA MAIO|TAXA JUNHO|TAXA JULHO|TAXA AGOSTO|TAXA SETEMBRO|TAXA OUTUBRO|TAXA NOVEMBRO|TAXA DEZEMBRO|TAXA FECHAMENTO|TAXA MEDIA|
Tela:
Taxas para Conversão Moeda Funcional em Moeda Nacional
Moeda Nacional: | ______ ? | Leiaute Auxiliar: | ______ ? |
Taxa Janeiro: | 0,0000 | Taxa Fevereiro: | 0,0000 |
Taxa Março: | 0,0000 | Taxa Abril: | 0,0000 |
Taxa Maio: | 0,0000 | Taxa Junho: | 0,0000 |
Taxa Julho: | 0,0000 | Taxa Agosto: | 0,0000 |
Taxa Setembro: | 0,0000 | Taxa Outubro: | 0,0000 |
Taxa Novembro: | 0,0000 | Taxa Dezembro: | 0,0000 |
Taxa Fechamento: (Replica Dezembro | 0,0000 | Taxa Média: (Calculo – Somatório Jan a Dez / 12 ) | 0,0000 |
[Botão Resgatar Cambio] |
A ação do botão Resgatar Cambio preencherá os campos com as taxas da moeda nacional baseado na Tabela CTP – Câmbios.
Serão alterados os arquivos XMLs com as nomenclaturas ECD_LIVRO_?, onde ? representa o livro a ser apresentado na ECD conforme manual de orientação da Receita.
Todos os livros da escrituração contábil podem ser incluídos no Sped Contábil, em suas diversas formas.
São previstas as seguintes formas de escrituração:
• G - Diário Geral;
• R - Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar);
• A - Diário Auxiliar;
• Z - Razão Auxiliar;
• B - Livro de Balancetes Diários e Balanços)
Criado sessão no xml para gerar o Registro I020 a fim de incluir os campos adicionais quando empresa trabalha com moeda funcional para todos os livros.
Registro I020: Campos Adicionais
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
01 | REG | Texto fixo contendo “I020”. | C | 004 | - | "I020" | Sim | - |
02 | REG_COD | Código do registro que recepciona o campo adicional. | C | 004 | - | [do “I050” ao “I355”] | Sim | [REGRA_REG_COD_NUM_AD_DUPLICADO] |
03 | NUM_AD | Número sequencial do campo adicional. | N | - | - | - | Sim | - |
04 | CAMPO | Nome do campo adicional. | C | - | - | - | Sim | - |
05 | DESCRIÇÃO | Descrição do campo adicional. | C | - | - | - | Não | - |
06 | TIPO | Indicação do tipo de dado (N: numérico; C: caractere). | C | - | - | [“N”,”C”] | Sim | - |
Criado novos campos nos arquivos XMLs para contemplar os campos adicionais.
LIVRO G / R /A
- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS
- REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL
- REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO
- REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
LIVRO B
- REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS
- REGISTRO I310: DETALHES DO BALANCETE DIÁRIO (somente para pessoas jurídicas que fazem balancetes diários). LIVRO B
A pessoa jurídica deverá criar os seguintes campos adicionais auxiliares no arquivo da ECD, por meio do preenchimento do registro I020, conforme abaixo, para informar os valores da contabilidade que não reflitam os efeitos da moeda funcional.
REGISTRO I155: DETALHE DOS SALDOS PERIÓDICOS – CAMPOS ADICIONAIS
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos |
10 | VL_SLD_INI_AUX | Valor do saldo inicial | ||||
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos |
10 | VL_SLD_INI_AUX | Valor do saldo inicial do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
11 | IND_DC_INI_AUX | Indicador da situação do saldo inicial em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:D - Devedor;C - Credor. | C | 001 | - | [“D”,”C”] |
12 | VL_DEB_AUX | Valor total dos débitos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
13 | VL_CRED_AUX | Valor total dos créditos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
14 | VL_SLD_FIN_AUX | Valor do saldo final do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
1511 | IND_DC_FININI_AUX | Indicador da situação do saldo final inicial em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:D - Devedor;C - Credor. | C | 001 | - | [“D”,”C”] |
REGISTRO I157: TRANSFERÊNCIA DE SALDOS DE PLANO DE CONTAS ANTERIOR – CAMPOS ADICIONAIS
12 | VL_DEB_AUX | Valor total dos débitos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
13 | VL_CRED_AUX | Valor total dos créditos do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
14 | ||||||
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos |
06 | VL_SLD_INIFIN_AUX | Valor do saldo inicial final do período em moeda moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.. | N | 019 | 02 | - |
0715 | IND_DC_INIFIN_AUX | Indicador da situação do saldo inicial final em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.:D - Devedor;C - Credor. | C | 001 | - | [“D”,”C”] |
REGISTRO
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I157: TRANSFERÊNCIA DE SALDOS DE PLANO DE CONTAS ANTERIOR – CAMPOS ADICIONAIS
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos |
06 | VL_LCTOSLD_INI_AUX | Valor do lançamento saldo inicial do período em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.. | N | 019 | 02 | - |
07 | IND_DC_INI_AUX | Indicador da situação do saldo inicial em em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional.: D - Devedor; C - Credor. | C | 001 | - | [“D”,”C”] |
REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL – CAMPOS ADICIONAIS
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos |
06 | VL_LCTO_AUX | Valor do lançamento em moeda que não reflita os efeitos da moeda funcional. | N | 019 | 02 | - |
REGISTRO I250: PARTIDAS DO LANÇAMENTO – CAMPOS ADICIONAIS
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Campo | Status | Descrição |
---|---|---|
CSE_VALOR | Campo já Existente | Valor em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * ) |
CSE_VLRINI | Campo já Existente | Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * ) |
CSE_VLRFIM | Campo já Existente | Valor do Saldo Final em Moeda Funcional convertido pela taxa conforme critérios estabelecidos anteriormente ( * ) |
CSE_FUNVLR | Novo - N 16 2 | Valor em Moeda Funcional |
CSE_FUNINI | Novo - N 16 2 | Valor do Saldo Inicial em Moeda Funcional |
CSE_FUNFIM | Novo - N 16 2 | Valor do Saldo Final em Moeda Funcional |
CSE_TAXA | Novo - N 10 4 | Taxa de Conversão – Neste campo será armazenado a taxa para uso da formula VALOR EM MOEDA FUNCIONAL / TAXA |
Sociedades em Conta de Participação
TAXA |
Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 4.0 consulte link abaixo:
Link TDN: TUMDCC_DT_ECD_SPED_Contábil_Novos_Campos_Leiaute_4
Sociedades em Conta de Participação
De acordo com a Instrução Normativa RFB no XXXX, de XX de dezembro de 2015, as Sociedades em Conta de Participação (SCP) estão obrigadas a entregar a ECD nas seguintes situações:
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Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 4.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PVA.
Arquivos XML:
...
Arquivo | Livro | Finalidade |
---|---|---|
ECDLIVRO_G.XML | Livro G | Diário Geral |
...
ECDLIVRO_R.XML |
...
Livro R | Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar) |
ECDLIVRO_B.XML |
...
Livro B | Livro de Balancetes Diários e Balanços | |
ECDLIVRO_A.XML | Livro A | Diário Auxiliar |
...
ECDLIVRO_Z.XML | Livro Z | Razão Auxiliar |
Atualização dos Dicionários e Base de Dados
...
Para versão 12 do Protheus será necessário rodar o UPDDISTR com pacote do dicionário diferencial (arquivo sdfbra.txt) seguindo os procedimentos necessários a execução desta rotina, conforme link abaixo:
Link TDN: http://tdn.totvs.com.br/pages/viewpage.action?pageId=181965468
Fontes:
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Manual de orientação Sped Contábil –
...
CSG_FUNMOV