Histórico da Página

...

Deck of Cards

id	1
tabLocation	left

Card

id	m001
label	Registro M001

Registro M001 — Abertura do Bloco M

Este registro informa se houve movimentação no bloco M.

Card

id	m100
label	Registro M100

Registro M100 — Crédito de PIS/Pasep Relativo ao Período

Este registro tem por finalidade realizar a consolidação do crédito relativo à contribuição para o PIS/PASEP apurado no período. Deve ser gerado um registro M100 especifico para cada tipo de crédito apurado (vinculados à receita tributada, vinculados à receita não tributada e vinculados à exportação), conforme a Tabela de tipos de créditos “Tabela 4.3.6”, bem como para créditos de operações próprias e créditos transferidos por eventos de sucessão.

Para a geração deste registro serão selecionados os Registros F100 gerados no Período de Apuração em anexo Detalhamento da Apuração, com o Código do Tipo da Operação:

0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep (CST 50 a 66).

Neste primeiro momento somente vamos considerar na Geração destes Registros os Registros F100, incluídos no Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

Para gravar os dados na Detalhamento da Apuração, é necessário encerrar o Período de Apuração;

Informações

title	Informação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento da Apuração

Deck of Cards

id	1

Card

id	0
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Dados gravados no anexo Detalhamento da Apuração

O Cálculo no encerramento do Período de Apuração continua considerando os Parâmetros de Processo.

Card

id	1
label	Passo 2

Expandir

title	Gerador de Saídas

Selecione o layout do EDF Contribuições

Image Removed

Informações

title	Observação

O Registro M100 não será gerado quando o Código indicador da incidência tributaria no período for igual a "2 - Com incidência no regime cumulativo".

Card

id	13
label	Passo 3

Após o detalhamento da apuração ser preenchido, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M100 apresentar os dados;

Expandir

title	Exemplo do registro M100 gerado

Expandir

title	Layout do Registro

Registro agrupado pelos campos COD_CRED e IND_CRED_ORI.

02-COD_CRED

Campo deve ser gerado internamente conforme a consistência feita na tabela 4.3.6.

03-IND_CRED_ORI

Campo gerado com o valor fixo igual a 0 - operação própria. A opção 1 - Evento de Incorporação, Cisão ou Fusão Não será gerado neste momento.

04-VL_BC_PIS

Campo gerado com o valor da Base de Cálculo do PIS/COFINS do Período de Apuração\Sub pasta Detalhamento da Apuração.

05-ALIQ_PIS

Campo gerado com a alíquota constante no Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

06-QUANT_BC_PIS

Não será gerado neste momento.

07-ALIQ_PIS_QUANT

Não será gerado neste momento.

08-VL_CRED

Campo gerado com o valor do Imposto PIS/COFINS do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

09-VL_AJUS_ACRES

Não será gerado neste momento.

10-VL_AJUS_REDUC

Não será gerado neste momento.

11-VL_CRED_DIF

Não será gerado neste momento.

12-VL_CRED_DISP

Valor Total do Crédito Disponível relativo ao Período (VL_CRED + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CRED_DIF).
Não será gerado neste momento.

13-IND_DESC_CRED

Campo gerado com valor fixo “0 - Utilização do valor total para desconto da contribuição apurada no período, no Registro M200”.
A opção “1” não será implementada neste momento.

14-VL_CRED_DESC

Valor do Crédito disponível, descontado da contribuição apurada no próprio período.
Esta informação será gerada conforme o conteúdo do campo 13 se for 0 (utilização do valor total) será gravado neste campo o valor apurado no campo 12 – Valor do Crédito disponível. Para a Opção 1 (utilização parcial)
Não será gerado neste momento.

15-SLD_CRED

Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros (VL_CRED_DISP - VL_CRED_DESC).
Não será gerado neste momento.

Card

id	m105
label	Registro M105

Registro M105 — Detalhamento da Base de Calculo do Crédito Apurado no Período – PISPasep

Neste registro será informada a composição da base de cálculo de cada tipo de crédito (M100), conforme as informações constantes nos documentos e operações com CST geradores de créditos, escriturados nos Blocos “A”, “C”, “D” e “F”. Os valores representativos de Bases de Cálculo escriturados nestes registros serão transferidos para o Registro PAI M100 (Campos 04 e 06), que especifica e escritura os diversos tipos de créditos da escrituração.

Deve ser escriturado um registro M105 para cada CST recuperado dos registros dos Blocos “A”, “C”, “D” e “F”, vinculado ao tipo de crédito informado no Registro M100.

Para a geração deste registro serão selecionados os Registros F100 gerados no Período de Apuração\ Sub Pasta Detalhamento da Apuração, com o Código do Tipo da Operação igual a 0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).

Neste primeiro momento somente vamos considerar na Geração destes Registros os Registros F100, incluídos no Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

Para gravar os dados na Detalhamento da Apuração, é necessário encerrar o Período de Apuração;

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento da Apuração

Deck of Cards

id	1

Card

id	0
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Dados gravados no anexo Detalhamento da Apuração

O Cálculo no encerramento do Período de Apuração continua considerando os Parâmetros de Processo.

Card

id	1
label	Passo 2

Após o detalhamento da apuração ser preenchido, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M105 apresentar os dados;

Expandir

title	Exemplo do registro M105 gerado

Expandir

title	Layout do Registro

Registro agrupado pelo NAT_BC_CRED e CST.

02-NAT_BC_CRED

Gerado conforme do Campo Natureza do Crédito do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

03-CST_PIS

Gerado com o CST do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

04-VL_BC_PIS_TOT

Gerado com a base de cálculo do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

05-VL_BC_PIS_CUM

Neste momento este campo não será gerado.

06-VL_BC_PIS_NC

Gerado com a base de cálculo do Tributo dos Itens dos Lançamentos Fiscais de Entrada, Lançamentos Financeiros a receber e dados carregados do TOTVS Gestão de Patrimônio que possuam código de contribuição apurada (tabela 4.3.5 EFD) igual a 01, 02, 03, 04 e 71.
Este campo deverá ser criado conforme especificação dos registros M200 e M600.

Valor Total da Base de Cálculo do Crédito, vinculada a receitas com incidência não cumulativa (Campo 04 - Campo 05).

0707-VL_BC_PIS

Gerado com o Valor do Campo 06 (VL_BC_PIS_NC) vinculada especificamente ao tipo de crédito escriturado em M100.
O valor deste campo será transportado para o Campo 04 (VL_BC_PIS) do registro M100.

08-QUANT_BC_PIS_TOT

Não será gerado no momento.

09-QUANT_BC_PIS

Não será gerado no momento.

10-DESC_CRED

Descrição do crédito.

Informações

title	Observação

Este Registro não deve ser gerado quando o Tipo de Regime for igual a "2 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime cumulativo";

Card

label	Registro M200

Registro M200 — Consolidação da Contribuição para o PIS/Pasep do Período

Neste registro serão consolidadas as contribuições sociais apuradas no período da escrituração, nos regimes não cumulativo e cumulativo, bem como procedido ao desconto dos créditos não cumulativos apurados no próprio período, dos créditos apurados em períodos anteriores, dos valores retidos na fonte e de outras deduções previstas em Lei, demonstrando em seu final os valores devidos a recolher.

Para a geração deste registro, serão utilizadas as informações contidas na aba Valores Apuração Pis/Cofins dentro do Período de Apuração PIS.

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento Apuração

Deck of Cards

id	0

Card

id	1
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Valores Apuração Pis/Cofins

Card

id	2
label	Passo 2

Após os Valores Apuração Pis/Cofins serem preenchidas, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M200 apresentar os dados;

Expandir

title	Exemplo do registro M200 gerado

Expandir

title	Layout do registro

Gerado um registro por arquivo SPED.

02-VL_TOT_CONT_NC_PER

Gerado com a soma do Valor do Imposto do Período de Apuração no Detalhamento da Apuração que possuam o tipo de contribuição igual a 01, 02, 03, 04, 32 e 71, considerando as consistências do Item 1.
Valor a ser Transportado do Campo 13 do Registro M210

03-VL_TOT_CRED_DESC

Valor a ser transportado do campo 14 do registro M100

04-VL_TOT_CRED_DESC_ANT

Este campo não gerado neste momento.

05-VL_TOT_CONT_NC_DEV

Campo calculado pela rotina.

06-VL_RET_NC

Este campo não será gerado neste momento

07-VL_OUT_DED_NC

Este campo não será gerado neste momento

08-VL_CONT_NC_REC

Campo calculado pela rotina.

09-VL_TOT_CONT_CUM_PER

Gerado com a soma do Valor do Imposto do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração que possuam o tipo de contribuição igual a 31, 32, 51, 52, 53, 54 e 72,.
Valor a ser Transportado do Campo 13 do Registro M210

10-VL_RET_CUM

Este Campo não será gerado neste momento

11-VL_OUT_DED_CUM

Este Campo não será gerado neste momento

12-VL_CONT_CUM_REC

Campo calculado pela rotina.

13-VL_TOT_CONT_REC

Campo Calculado pela rotina.

Card

id	m205
label	Registro M205

Registro M205 — Contribuição para o PIS/Pasep a Recolher–Detalhamento por Código de Receita

Neste registro será informado, por código de receita (conforme códigos de débitos informados em DCTF), o detalhamento da contribuição a recolher informada nos campos 08 (regime não cumulativo) e 12 (regime cumulativo) do Registro Pai M200.

Para a geração deste registro são selecionadas todas as guias DARF incluídas no anexo do Período de Apuração PIS.

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Guias Cadastradas

No cadastro da Guia, utilizamos o campo "Código da Obrigação", na aba Outros Dados para identificar o código da contribuição a recolher e fazer o agrupamento da apuração.

Podendo ser "08" para regime não cumulativo e "12" para regime cumulativo.

É necessário respeitar o tamanho do campo de dois dígitos, para validação no PVA.

Expandir

title	Campo para identificação do Código da Receita

Após encerrar o Período de Apuração e executar a rotina, o arquivo deve ser gerado conforme exemplo abaixo.

Expandir

title	Exemplo do arquivo gerado com o registro M205

Card

id	m210
label	Registro M210

Registro M210 — Detalhamento da Contribuição para o PIS/Pasep do Período

Este registro será gerado através do Anexo Detalhamento da Apuração de Período filtrando os registros com Tipo de Operação "Operações Sujeitas a Contribuições" e "Operações Não Sujeitas a Contribuições".

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento Período de Apuração

Expandir

title	Layout do Registro

Registro agrupado pelo Campo COD_CONT (conforme a Tabela 4.3.5) e campo ALIQ_PIS

02-COD_CONT

Gerado conforme Código da contribuição social apurada do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

03-VL_REC_BRT

Gerado conforme o Valor da Operação do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

04-VL_BC_CONT

Gerado com o valor da Base de Cálculo do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

05-VL_AJUS_ACRES_BC_PIS

Este Campo não será gerado neste momento

06-VL_AJUS_REDUC_BC_PIS

Este Campo não será gerado neste momento

07-VL_BC_CONT_AJUS

(VL_BC_CONT + VL_AJUS_ACRES_BC_PIS - VL_AJUS_REDUC_BC_PIS )

08-ALIQ_PIS

Gerado com o valor da Alíquota do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

09-QUANT_BC_PIS

Este Campo não será gerado neste momento

10-ALIQ_PIS_QUANT

Este Campo não será gerado neste momento

11-VL_CONT_APUR

Gerado conforme o Valor do Imposto do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

12-VL_AJUS_ACRES

Este Campo não será gerado neste Momento

13-VL_AJUS_REDUC

Este Campo não será gerado neste Momento

14-VL_CONT_DIFER

Este Campo não será gerado neste Momento

15-VL_CONT_DIFER_ANT

Este Campo não será gerado neste Momento

16-VL_CONT_PER

(VL_CONT_APUR + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CONT_DIFER + VL_CONT_DIFER_ANT)

Card

id	m230
label	Registro M230

Registro M230 — Informações adicionais de Diferimento

Card

id	m300
label	Registro M300

Registro M300 — Contribuição da PIS/PASEP diferida em períodos anteriores — Valores a pagar no período

Card

id	m350
label	Registro M350

Registro M350 — PIS/PASEP — Folhas de Salário
Neste registro é gerado o Valor Total da Folha de Salários (Proventos) subtraído o Valor dos Eventos parametrizado no aplicativo TOTVS Gestão de Folha de Pagamento, onde o sistema calcula internamente o Valor Total da Contribuição Social sobre a Folha de Salários considerando a alíquota fixa de 1%.

Card

id	m400
label	Registro M400

Registro M400 — Receitas Isentas, Não alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota zero ou de Vendas com Suspensão PIS/PASEP

Card

id	m410
label	Registro M410

Registro M410 — Detalhamento das Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão — Alíquota zero ou de Vendas com Suspensão — PIS/PASEP

Card

id	m500
label	Registro M500

Registro M500 — Crédito de Cofins Relativo Ao Período

Este registro tem por finalidade realizar a consolidação do crédito relativo à Cofins apurado no período. Deve ser gerado um registro M500 especifico para cada tipo de crédito apurado (vinculados à receita tributada, vinculados à receita não tributada e vinculados à exportação), conforme a Tabela de tipos de créditos “Tabela 4.3.6”, bem como para créditos de operações próprias e créditos transferidos por eventos de sucessão.

Para a geração deste registro serão selecionados os Registros F100 gerados no Período de Apuração\ Sub Pasta Detalhamento da Apuração, com o Código do Tipo da Operação:

0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).

Neste primeiro momento somente vamos considerar na Geração destes Registros os Registros F100, incluídos no Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

Para gravar os dados na Detalhamento da Apuração, é necessário encerrar o Período de Apuração;

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento da Apuração

Deck of Cards

id	1

Card

id	0
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Dados gravados no anexo Detalhamento da Apuração

O Cálculo no encerramento do Período de Apuração continua considerando os Parâmetros de Processo.

Card

id	12
label	Passo 2

Expandir

title	Gerador de Saídas

Selecione o layout do EDF Contribuições

Image Removed

Informações

title	Observação

O Registro M500 não será gerado quando o Código indicador da incidência tributaria no período for igual a "2 - Com incidência no regime cumulativo".

Card

id	13
label	Passo 3

Após o detalhamento da apuração ser preenchido, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M105 apresentar os dados;

Expandir

title	Exemplo do registro M105 gerado

Expandir

title	Layout do Registro

Registro agrupado pelos campos COD_CRED e IND_CRED_ORI.

02-COD_CRED

Campo deve ser gerado internamente conforme a consistência feita na tabela 4.3.6.

03-IND_CRED_ORI

Campo gerado com o valor fixo igual a 0 - operação própria. A opção 1 - Evento de Incorporação, Cisão ou Fusão Não será gerado neste momento.

04-VL_BC_COFINS

Campo gerado com o valor da Base de Cálculo do PIS/COFINS do Período de Apuração\Sub pasta Detalhamento da Apuração.

05-ALIQ_COFINS

Campo gerado com a alíquota constante no Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

06-QUANT_BC_COFINS

Não será gerado neste momento.

07-ALIQ_COFINS_QUANT

Não será gerado neste momento.

08-VL_CRED

Campo gerado com o valor do Imposto PIS/COFINS do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

09-VL_AJUS_ACRES

Não será gerado neste momento.

10-VL_AJUS_REDUC

Não será gerado neste momento.

11-VL_CRED_DIFER

Não será gerado neste momento.

12-VL_CRED_DISP

Valor Total do Crédito Disponível relativo ao Período (VL_CRED + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CRED_DIFER). Não será gerado neste momento.

13-IND_DESC_CRED

0 - Utilização do valor total para desconto da contribuição apurada no período, no Registro M600. - Esse valor será fixo.
1 - Utilização de valor parcial para desconto da contribuição apurada no período, no Registro M600. - Essa não será implementada neste momento.

14-VL_CRED_DESC

Valor do Crédito disponível, descontado da contribuição apurada no próprio período.
Esta informação será gerada conforme o conteúdo do campo 13. Se for 0
Para a Opção 0 (utilização do valor total) será gravado neste campo o valor apurado no campo 12 – - Valor do Crédito disponívelDisponível.
Para a Opção 1 (utilização parcial) não . Não será gerado neste momento.

15-SLD_CRED

Saldo de créditos a utilizar em períodos futuros (VL_CRED_DISP - VL_CRED_DESC). Não será gerado neste momento.

Card

id	m505
label	Registro M505

Registro M505 — Detalhamento da Base de Calculo do Crédito Apurado no Período – Cofins

Neste registro será informada a composição da base de cálculo de cada tipo de crédito (M500), conforme as informações constantes nos documentos e operações com CST geradores de créditos, escriturados nos Blocos “A”, “C”, “D” e “F”. Os valores representativos de Bases de Cálculo escriturados nestes registros serão transferidos para o Registro PAI M500 (Campos 04 e 06), que especifica e escritura os diversos tipos de créditos da escrituração.

Deve ser escriturado um registro M505 para cada CST recuperado dos registros dos Blocos “A”, “C”, “D” e “F”, vinculado ao tipo de crédito informado no Registro M500.

Para a geração deste registro serão selecionados os Registros F100 gerados no Período de Apuração\ Sub Pasta Detalhamento da Apuração, com o Código do Tipo da Operação igual a 0 – Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/Pasep ou Cofins (CST 50 a 66).

Para gravar os dados na Detalhamento da Apuração, é necessário encerrar o Período de Apuração;

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento da Apuração

Deck of Cards

id	1

Card

id	0
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Dados gravados no anexo Detalhamento da Apuração

O Cálculo no encerramento do Período de Apuração continua considerando os Parâmetros de Processo.

Card

id	1
label	Passo 2

Após o detalhamento da apuração ser preenchido, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M105 apresentar os dados;

Expandir

title	Exemplo do registro M105 gerado

do Crédito (tabela 4.3.7 do EFD), e pelo CST retirado do Tributo do Item do Lançamento Fiscal

Expandir

title	Layout do Registro

Registro agrupado pelo NAT_BC_CRED e CST.

NAT_BC_CRED -

Gerado conforme do Campo Natureza do Crédito do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

CST_COFINS -

Gerado com o CST do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

VL_BC_COFINS_TOT -

Gerado com a base de cálculo do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração.

VL_BC_COFINS_CUM -

Neste momento este campo não será gerado.

VL_BC_COFINS_NC - Gerado com a base de cálculo do Tributo dos Itens dos Lançamentos Fiscais de Entrada, Lançamentos Financeiros a receber e dados carregados do TOTVS Gestão de Patrimônio que possuam código de contribuição apurada (tabela 4.3.5 EFD) igual a 01, 02, 03, 04 e 71. Este campo deverá ser criado conforme especificação dos registros M200 e M600.

Valor Total da Base de Cálculo do Crédito, vinculada a receitas com incidência não cumulativa (Campo 04 - Campo 05).

VL_BC_COFINS -

Gerado com o Valor do Campo 06 (VL_BC_COFINS_NC) vinculada especificamente ao tipo de crédito escriturado em M500. O valor deste campo será transportado para o Campo 04 (VL_BC_COFINS) do registro M500.

QUANT_BC_COFINS_TOT -

Não será gerado no momento.

QUANT_BC_COFINS -

Não será gerado no momento.

DESC_CRED -

Descrição do crédito

.

Registro agrupado pelo Código da Base de Cálculo

.

Informações

title	Observação

Este Registro não deve ser gerado quando o Tipo de Regime for igual a "2 - Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime cumulativo";

Card

label	Registro M600

Registro M600 — Consolidação da Contribuição para a Seguridade Social - Cofins do Período

Neste registro serão consolidadas as contribuições sociais apuradas no período da escrituração, nos regimes não cumulativo e cumulativo, bem como procedido ao desconto dos créditos não cumulativos apurados no próprio período, dos créditos apurados em períodos anteriores, dos valores retidos na fonte e de outras deduções previstas em Lei, demonstrando em seu final os valores devidos a recolher.

Para a geração deste registro, serão utilizadas as informações contidas na aba Valores Apuração Pis/Cofins dentro do Período de Apuração COFINS.

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento Apuração

Deck of Cards

id	0

Card

id	1
label	Passo 1

Expandir

title	Encerrando do Período de Apuração

Expandir

title	Valores Apuração Pis/Cofins

Card

id	2
label	Passo 2

Após os Valores Apuração Pis/Cofins serem preenchidas, basta executar a rotina EFD-Contribuições para o registro M600 apresentar os dados.

Expandir

title	Exemplo do registro M200 gerado

Expandir

title	Layout do registro

Gerado um registro por arquivo SPED.

02-VL_TOT_CONT_NC_PER

Gerado com a soma do Valor do Imposto do Período de Apuração no Detalhamento da Apuração que possuam o tipo de contribuição igual a 01, 02, 03, 04, 32 e 71, considerando as consistências do Item 1.
Valor a ser Transportado do Campo 13 do Registro M610

03-VL_TOT_CRED_DESC

Valor a ser transportado do campo 14 do registro M500

04-VL_TOT_CRED_DESC_ANT

Este campo não gerado neste momento.

05-VL_TOT_CONT_NC_DEV

Campo calculado pela rotina.

06-VL_RET_NC

Este campo não será gerado neste momento

07-VL_OUT_DED_NC

Este campo não será gerado neste momento

08-VL_CONT_NC_REC

Campo calculado pela rotina.

09-VL_TOT_CONT_CUM_PER

Gerado com a soma do Valor do Imposto do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração que possuam o tipo de contribuição igual a 31, 32, 51, 52, 53, 54 e 72,.
Valor a ser Transportado do Campo 13 do Registro M610

10-VL_RET_CUM

Este Campo não será gerado neste momento

11-VL_OUT_DED_CUM

Este Campo não será gerado neste momento

12-VL_CONT_CUM_REC

Campo calculado pela rotina.

13-VL_TOT_CONT_REC

Campo Calculado pela rotina.

Card

id	m605
label	Registro M605

Registro M605 — Cofins a Recolher – Detalhamento por Código de Receita

Neste registro será informado, por código de receita (conforme códigos de débitos informados em DCTF), o detalhamento da contribuição a recolher informada nos campos 08 (regime não cumulativo) e 12 (regime cumulativo) do Registro Pai M600.

Para a geração deste registro são selecionadas todas as guias DARF incluídas no anexo do Período de Apuração COFINS.

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Guias Cadastradas

No cadastro da Guia, utilizamos o campo "Código da Obrigação", na aba Outros Dados para identificar o código da contribuição a recolher e fazer o agrupamento da apuração.

Podendo ser "08" para regime não cumulativo e "12" para regime cumulativo.

É necessário respeitar o tamanho do campo de dois dígitos, para validação no PVA.

Expandir

title	Campo para identificação do Código da Receita

Após encerrar o Período de Apuração e executar a rotina, o arquivo deve ser gerado conforme exemplo abaixo.

Expandir

title	Exemplo do arquivo gerado com o registro M605

Card

id	m610
label	Registro M610

Registro M610 — Detalhamento da Contribuição para a Seguridade Social - Cofins do Período

Este registro será gerado através do Anexo Detalhamento da Apuração de Período filtrando os registros com Tipo de Operação "Operações Sujeitas a Contribuições" e "Operações Não Sujeitas a Contribuições"

Informações

title	Observação

Este Registro só será gerado a partir da Versão 12.1.2406.

Expandir

title	Detalhamento Período de Apuração

Expandir

title	Layout do Registro

Registro é agrupado pelos campos COD_CONT e ALIQ_COFINS.

COD_CONT

Gerado conforme Código da contribuição social apurada do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

VL_REC_BRT

Gerado conforme o Valor da Operação do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

VL_BC_CONT

Gerado com o valor da Base de Cálculo do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

VL_AJUS_ACRES_BC_COFINS

Este Campo não será gerado neste momento

VL_AJUS_REDUC_BC_COFINS - Este Campo não será gerado neste momento

VL_BC_CONT_AJUS

(VL_BC_CONT + VL_AJUS_ACRES_BC_PIS - VL_AJUS_REDUC_BC_PIS )

ALIQ_COFINS

Gerado com o valor da Alíquota do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

QUANT_BC_COFINS

Este Campo não será gerado neste momento

ALIQ_COFINS_QUANT

Este Campo não será gerado neste momento

VL_CONT_APUR

Gerado conforme o Valor do Imposto do Período de Apuração\Sub Pasta Detalhamento da Apuração

VL_AJUS_ACRES

Este Campo não será gerado neste Momento

VL_AJUS_REDUC

Este Campo não será gerado neste Momento

VL_CONT_DIFER

Este Campo não será gerado neste Momento

VL_CONT_DIFER_ANT

Este Campo não será gerado neste Momento

VL_CONT_PER

(VL_CONT_APUR + VL_AJUS_ACRES - VL_AJUS_REDUC - VL_CONT_DIFER + VL_CONT_DIFER_ANT)

Card

id	m630
label	Registro M630

Registro M630 — Informações adicionais de Diferimento

Card

id	m700
label	Registro M700

Registro M700 — COFINS diferida em períodos anteriores — Valores a pagar no período

Card

id	m800
label	Registro M800

Registro M800 — Receitas Isentas, Não alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota zero ou de Vendas com Suspensão COFINS
Estes registros são gerados com as informações das receitas informadas nos blocos A, C, D e F cujos Tributos PIS e COFINS possuam os CST 04, 05, 06, 07, 08 ou 09.

Card

id	m810
label	Registro M810

Registro M810 — Detalhamento das Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão — Alíquota zero ou de Vendas com Suspensão — COFINS
Estes registros detalham as receitas isentas declaradas nos registros M400 e M800 agrupando-as por sua natureza.

Atalhos

Páginas filhas

Versões comparadas

Versão antiga 66

Nova versão 67

Chave