A ultima atualização do Guia Prático da EFD Contribuições tornou os campos de Conta Contabil obrigatórios. Para o preenchimento destes campos, é necessário verificar algumas informações dentro do Protheus:

Para todos os registros do bloco A, C, e D que são oriundos de documentos fiscais, o sistema realiza o procedimento abaixo:

As informações deste campo têm origem da tabela do cadastro de Plano de Contas (CT1). Este registro é gerado com a Conta Contábil informada na nota fiscal.

Para o preenchimento automático dos campos D1_CONTA e C6_CONTA é necessário utilizar o campo CTA CONTABIL(B1_CONTA) na cadastro de Produtos (SB1). Ao escriturar o documento fiscal, o número da Conta Contábil Será gravadas na Tabela SD2 no campo D2_CONTA para Nota fiscal de Saída e na Tabela SD1 no campo D1_CONTA para documentos de entrada. Na TABELA de Item do Livros FISCAL SFT no campo FT_CONTA.

Uma vez que não preencher o campo B1_CONTA, deve ser Preenchido no momento da Inclusão do Pedido/Documento

Pedido de Vendas - C6_CONTA

Documento de Entrada - D1_CONTA

Lembrando que o fonte do Geração do Arquivo EFD Contribuições(FISA008) consideras as informações gravadas no Livros Fiscais e dessa forma será considerado a Conta Contábil gravada no campo FT_CONTA referente ao produto amarrado a NF.

Para os registros do bloco F a Conta Contábil é preenchida através dos campos

F100 e F560:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo ED_CONTA no cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravado no campo CL2_CTA no momento de realizar a apuração de PIS/COFINS.

Quando o registro F100 for gerado pela rotina FISA048, o sistema irá buscar o conteúdo do campo CF8_CODCTA. O conteúdo deste campo que será gravado no campo CL2_CTA

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação.

F120:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo N3_CDEPREC no cadastro de Ativo Fixo. A informação deste campo será gravado no campo CL2_CTA no momento de realizar a apuração de PIS/COFINS.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação.

F130:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo N3_CCONTAB no cadastro de Ativo Fixo. A informação deste campo será gravado no campo CL2_CTA no momento de realizar a apuração de PIS/COFINS.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL2_CTA para gerar esta informação.

F150:

A informação da conta contábil deste campo será gerado a partir do campo CF9_CODCTA.

F500 e F510:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo ED_CONTA no cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravado no campo CL1_CODCTA no momento de realizar a apuração de PIS/COFINS.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL1_CODCTA para gerar esta informação.

F525:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo ED_CONTA no cadastro de Natureza. A informação deste campo será gravado no campo CL7_CODCTA no momento de realizar a apuração de PIS/COFINS.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL7_CODCTA para gerar esta informação.

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo FT_CONTA, quando o título for oriundo de lançamentos realizados na tabela SFT e SF3.

F550:

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo ED_CONTA no cadastro de Natureza, quando o título for ser gerado diretamente no módulo financeiro.

A informação da Conta Contábil destes campos será gerado através do campo FT_CONTA, quando o título for oriundo de lançamentos realizados na tabela SFT e SF3.

Para os registros do Bloco M a Conta Contábil é preenchida através dos campos:

M115 e M515, M225 e M625:

Os ajustes oriundos de documentos fiscais irão gravar na tabela CL4. Estes ajustes são com base em documentos fiscais, logo o conteúdo do campo FT_CONTA irá alimentar o campo CL4_CODCTA.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CL4_CODCTA para gerar a informação nos registros M115, M515, M225 e M625.

M400 e M410, M800 e M810:

A Conta Contábil destes registros serão gerados com base nas informações dos blocos A, C, D e F. Os documentos lançados com CSTs 04, 05, 06, 07, 08 e 09 serão gravados na tabela CKT (Receita PIS/COF Nao Tributada ). O sistema irá gravar a informação da conta contábil no campo CKT_CONTA.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CKT_CONTA para gerar a informação nos registros M400, M410, M800 e M810.

Para o Registro P100 a Conta Contábil é preenchida através dos campos:

Para o preenchimento da conta contábil no registro P100, o sistema irá verificar as notas fiscais de saída com configuração para o CPRB e buscará a informação do campo FT_CONTA (mesma regra de preenchimento dos registros dos Blocos A, C e D). A informação do campo FT_CONTA irá ser levada para o campo CKX_CONTA no momento da apuração da EFD Contribuições.

A rotina FISA008 irá pegar o conteúdo do campo CKX_CONTA para gerar a informação no registro P100.

Atenção:

Para os casos de operações que possuem rateio (duas ou mais contas contábeis) ou quando algum dos campos acima não possam ser preenchidos, será necessário utilizar o ponto de entrada SPDPIS07 para gravação correta da conta contábil nos registros acima e no registro 0500:

Informações sobre o ponto de entrada SPDPIS07: http://tdn.totvs.com/display/public/PROT/SPDPIS07+-+Registro+0500