A Nota Fiscal será contabilizada corretamente somente quando o usuário informar o documento de entrada.
Para que essa contabilização seja realizada corretamente, a natureza de operação da nota de devolução deve estar parametrizada para Não Gerar Contabilização. Se estiver parametrizada para gerar, tanto os impostos quanto o custo serão contabilizados em duplicidade (uma vez pelo Estoque e uma vez pelo Faturamento).
FT0904 – Consulta da Nota Fiscal: A Contabilização será vista na consulta da grade contábil somente após a atualização da nota fiscal pelo programa FT2100.
Os impostos são contabilizados de acordo com o código de tributação da nota de entrada e não com o código de tributação da nota de saída. Dessa forma, eliminam-se distorções no custo do material. Considerando a compra de mercadorias no valor de R$ 1.000,00 com 12% ICMS e 10% de IPI, a contabilização ocorrerá da seguinte forma.
Lançamentos a Débito:
Lançamentos a Crédito:
Exemplo:
Item Devolvido – Tubos de Aço 10mm
Valor do material = 780,00
ICMS a Recuperar = 120,00
IPI a Recuperar = 100,00
Total Nota = 1.000,00
Conceitos
Integração com outros módulos na rotina de Devolução a Fornecedor
Tratamento do ICMS nas Devoluções a Fornecedor
Tratamento do IPI nas devoluções a fornecedor quando informada nota de entrada
Tratamento do IPI nas devoluções a fornecedor quanto não informada a nota de entrada
Procedimentos
Preparando o Cálculo de Nota Fiscal de Devolução a Fornecedor