Grupo W - Total da NF-e

#

326

W17

ISSQNtot

Grupo Totais referentes ao ISSQN

G

W01

 -

0-1

- 

327

W18

vServ

Valor total dos Serviços sob não-incidência ou não tributados pelo ICMS

E

W17

N

0-1

13v2

328

W19

vBC

Valor total Base de Cálculo do ISS

E

W17

N

0-1

13v2

329

W20

vISS

Valor total do ISS

E

W17

N

0-1

13v2

 329.01

W21

vPIS

Valor total do PIS sobre serviços

E

W17

N

0-1

13v2

329.05

W22a

dCompet

Data da prestação do serviço

E

W01

NN

0-1

8

Formato: “AAAA-MM-DD”

329.07

W22b

vDeducao

Valor total dedução para redução da Base de Cálculo

E

W17

N

0-1

13v2

329.08

 W22c

vOutro

Valor total outras retenções

E

W17

N

0-1

13v2

Valor declaratório

330

 W22d

vDescIncond

Valor total desconto incondicionado

E

W17

N

0-1

13v2

1=Microempresa Municipal; 2=Estimativa;
3=Sociedade de Profissionais; 4=Cooperativa;
5=Microempresário Individual (MEI);
6=Microempresário e Empresa de Pequeno Porte (ME/EPP)

Grupo W02 – Total da NF-e / Retenção de Tributos

#

348

W23

retTrib

Grupo Retenções de Tributos

G

W01

 -

0-1

- 

Exemplos de atos normativos que definem obrigatoriedade da retenção de contribuições:
a) IRPJ/CSLL/PIS/COFINS - Fonte - Recebimentos de Órgão Público Federal, Lei nº 9.430, de 27 de dezembro de 1996, art. 64, Lei nº 10.833/2003, art. 34, como normas infralegais, temos como exemplo: IN SRF 480/2004 e IN 539, de 25/04/05.
b) Retenção do Imposto de Renda pelas Fontes Pagadoras, REMUNERAÇÃO DE SERVIÇOS PROFISSIONAIS PRESTADOS POR PESSOA JURÍDICA, Lei nº 7.450/85, art. 52

349

W24

vRetPIS

Valor Retido de PIS

E

W23

N

0-1

13v2

350

W25

vRetCOFINS

Valor Retido de COFINS

E

W23

N

0-1

13v2

351

W26

vRetCSLL

Valor Retido de CSLL

E

W23

N

0-1

13v2

352

W27

vBCIRRF

Base de Cálculo do IRRF

E

W23

N

0-1

13v2

354

W29

vBCRetPrev

Base de Cálculo da Retenção da Previdência Social

E

W23

N 

0-1

13v2

355

W30

vRetPrev

Valor da Retenção da Previdência Social

E

W23

N

0-1

13v2