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  • Como são tratados os arredondamentos no WinThor para atender às regras da Sefaz?

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titlec) Por que o valor do ICMS, ICMS ST ou IPI que são apresentados no quadro "CALCULO DO IMPOSTO" não batem com os cálculos comumente utilizados antes da NF-e?

O cálculo efetuado antes da NF-e era muito simples comparando com o exigido na NF-e, ou seja, eles não são mais coerentes com a exigência atual.

Antes da NF-e: o contribuinte calculava os impostos somando todos os produtos de uma mesma alíquota de imposto e a aplicava, ou seja: TOTAL_PRODUTOS x ALIQUOTA %

Depois da NF-e: o contribuinte deve calcular os impostos item a item e efetuar o somatório para obter o total, ou seja: SOMATORIO (BASE_CALCULO_ITEM x ALIQUOTA %)

Isso acontece porque depois de definido o modelo XML e a regra de validação para que uma NF-e seja aceita, é necessário que trabalhar de acordo com tais regras a fim de evitar divergências com o fisco.

Regra de validação: todos os totais da NF-e são comparados com o somatório dos seus itens. Segue relação com as rejeições mais comuns referentes a esta regra de validação:

531Rejeição: Total da BC ICMS difere do somatório dos itens.
532Rejeição: Total do ICMS difere do somatório dos itens.
533Rejeição: Total da BC ICMS-ST difere do somatório dos itens.
534Rejeição: Total do ICMS-ST difere do somatório dos itens.
535Rejeição: Total da NF difere do somatório dos Valores compõe o valor Total da NF.
536Rejeição: Total do IPI difere do somatório dos itens.

 

Exemplo de erro de cálculo:

CST

Qtde

Vl.Unitário

Vl. Total

Base ICMS

% ICMS

Vl.ICMS

000

38

5,3452

203,12

203,12

12%

24,37

000

15

3,455

51,83

51,83

12%

6,22

000

30

2,9976

89,93

89,93

12%

10,79

    
344,88
 
41,38

 ICMS calculado a partir do total da base de calculo do ICMS: 344,88 x 12% = 41,39.

a)