Histórico da Página
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Estratégia de Desenvolvimento e Liberação |
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Produto | Contabilidade Gerencial - SIGACTB |
Release que está sendo desenvolvido | 12.1.5 |
Possui Réplica? | ( )Sim (X)Não |
Qual a versão? |
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Âncora | ||||
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O objetivo desse desenvolvimento é atender à exigência da ANS e outras agências reguladoras que exigem a utilização do seu plano de contas para as demonstrações contábeis e relatórios.
As empresas irão trabalhar as suas operações no plano de contas padrão do sistema e poderão cadastrar o plano de contas referencial e suas versões no sistema, relacionando um com o outro no cadastro de plano de contas.
Esse relacionamento poderá ser:
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- Razão relacionando as contas do plano de contas referencial com as contas do plano de contas padrão.
- Diário relacionando as contas do plano de contas referencial com as contas do plano de contas padrão.
- Cadastro de Plano de contas referencial.
Definição da Regra de Negócio
Impressão de relatórios de balancetes com o plano de contas referencial
Fluxograma macro
- Descrição do Processo
- O usuário, através do menu Atualizações, Cadastros, seleciona a opção "Configuração Contábil".
- O usuário seleciona a opção configuração de livro.
- O usuário cria um novo livro informando o plano referencial e a versão.
- O sistema valida a configuração de livro:
- A configuração com o plano referencial não deve ter visão gerencial.
- Uma conta do plano padrão não pode estar relacionada com mais de uma conta do plano referencial da mesma versão (1 – N)
- O usuário, através do menu Relatórios, Balancetes, seleciona a opção "Modelo 1" ou outro relatório no escopo desse requisito.
- O usuário informa os parâmetros do relatório.
- O usuário informa a configuração de livro com o plano referencial e confirma.
- O sistema apresenta uma tela com os parâmetros de intervalo de conta. Esse parâmetro deverá ser do tipo range, permitindo expressões (Exemplo: 1 – 12999; 210001)
- O sistema também deve respeitar o parâmetro de segmento até.
- O usuário informa as contas do plano referencial e confirma.
- O sistema imprime o relatório utilizando o plano de contas referencial como base.
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- Balancetes:
- CTBR120: Por item contábil
- CTBR130: Centro de Custo X Itens
- CTBR200: Por centro de custo
- CTBR210: Por classe de valor
- CTBR220: Itens X Cl.Valor
- CTBR230: Cl.Valor X Itens
- CTBR240: 2 Entid. Filtrada pela 3ª.
- CTBR245: Entidade com fitro por conta
- CTBR302: C.Custo em 2 Moedas
- CTBR303: Itens em 2 Moedas
- CTBR304: Cl. Valor em 2 Moedas
- CTBR320: Centro de Custo X Cl. Valor
- CTBR330: Itens X C.Custo
- CTBR340: Cl.Valor X C.Custo
- Comparativos:
- CTBR255: CC x 6 Filiais
- CTBR270: C.C. X Item X 6 Meses
- CTBR280: Mov. Acum. CC x Cta
- CTBR290: Item x 6 Cc
- CTBR295: Saldo mês a mês Conta/C.Custo/Item/Cl.Valor
- CTBR300: Item x 6 Cl.Vlr
- CTBR310: Cl.Vlr X Item X 6 Meses
- CTBR370: Tp. Sld x 1 Ent Cust
- CTBR380: Demons. Variação Monetária
- Os relatórios que serão adequados para trabalhar com o plano de contas referencial serão os seguintes:
- Balancetes:
- CTBR040:Modelo 1
- CTBR041:Gráfico
- CTBR043: Modelo 4
- CTBR044: Modelo 5
- CTBR045: Conversão Moedas
- CTBR046: Inventário
- CTBR060: Modelo 3
- CTBR100: Itens x Contas
- CTBR140: Contas x Itens
- CTBR145: Contas x Centro de Custo
- CTBR150: Balanço Geral Modelo 1
- CTBR160: Balanço Geral Modelo 2
- CTBR170: 6 Colunas
- CTBR180: C.Custo x Contas
- CTBR185: Centro de Custo x Conta x Itens
- CTBR190: Cl. Valor x Contas
- CTBR195: Centro de Custo x Conta x Itens x Cl. Valor
- Comparativos:
- CTBR250: Conta x 6 Filiais
- CTBR260: Conta x 6 meses => OK
- CTBR265: Conta x 12 meses
- CTBR285: Mov. CC x Cta 12 meses
- CTBR350: Tp. Saldo x Cta => OK
- CTBR360: Var. Sld. CC x Cta
- As funções responsáveis pela geração dos arquivos temporários dos balancetes (exemplo ctgerplan) deverão ter a seguinte adequação:
- No início da função deverá ser verificado o livro contábil, e caso ele tenha um plano referencial, a pergunta de intervalo de conta deverá ser apresentada.
- Proteger essa pergunta caso seja chamado por um processamento sem tela. O parâmetro de intervalo de contas será considerado em branco.
- Com o arquivo resultante do processamento a rotina deverá gerar um novo com a mesma estrutura.
- Nesse novo arquivo a rotina deverá utilizar como base a tabela CVD e realizar o processamento:
- Uma conta do plano de contas padrão para uma conta do plano referencial. ( 1 – 1)
- N contas do plano de contas padrão para uma conta do plano referencial. (N – 1)
- Criação de validação para verificar se existe mais de uma conta referencial associada a uma mesma conta contábil do mesmo plano referencial e versão. Essa validação será executada na confirmação da inclusão ou alteração do cadastro da configuração de livros e na emissão do relatório.
- A ordem das contas devem respeitar a hierarquia do plano de contas referencial, definido pelo campo conta superior.
- No início da função deverá ser verificado o livro contábil, e caso ele tenha um plano referencial, a pergunta de intervalo de conta deverá ser apresentada.
- Para os relatórios que não tratam a conta contábil e a pergunta de "Config. Livros" estiver preenchida com um código configurado com plano referencial e versão, o sistema irá exibir uma mensagem informando que a configuração de livros será desconsiderada e o relatório será processado como se essa pergunta estivesse em branco.
- Se o usuário solicitar para imprimir o relatório com plano referencial, as perguntas de intervalo de conta contábil serão desconsideradas. O filtro de conta será feito através da pergunta "Conta referencial". As demais entidades (centro de custo, item e classe de valor) continuarão obedecendo o filtro das perguntas do relatório.
- Nos relatórios que possuir quebra por grupo, e for solicitado para imprimir com plano referencial, o sistema irá considerar como se todas as contas estivessem com o grupo em branco.
- Os relatórios sempre irão imprimir o código da conta referencial das contas analíticas e sintéticas, quando for solicitado para imprimir com plano referencial. Mesmo que o usuário solicitei para imprimir o código reduzido da conta, será impresso o código da conta referencial. Caso a configuração de livros, possua a máscara da conta configurada, quando for solicitado para imprimir o código reduzido, a máscara não será considerada.
- A pergunta "Ignora Sl Ant. Rec./Des" sempre será consierada como "Não" quando o relatório for solicitado para imprimir com Plano Referencial.
- A pergunta "Imp. Quadro Contabeis" não será tratada para as contas do Plano Referencial. Poderá ser impresso, porém serão consideradas as contas do plano de contas.
- A central de escrituração do SPED e FCONT devem ter campos para selecionar a revisão do plano de contas referencial.
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- O plano e versão devem ser gravados na tabela CS0
- Caso o relatório seja executado via schedule o sistema irá trazer todas as contas referenciais.
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- CVN – Planos de Contas de Referencia
- CVD –Plano de Contas Referenciais
Protótipo de Tela
Não se aplica
Regras de Integridade
Não se aplica
Fluxo do Processo
- Diagrama – Casos de Uso
Não se aplica
- Diagrama – Atividades
Não se aplica
- Diagrama de Classes
Não se aplica
- Diagrama de Entidade e Relacionamento
Não se aplica
- Diagrama de Sequência
Não se aplica
Dicionário de Dados
Nome: CTBPLREF
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Consulta Padrão
Alteração na consulta CVN1
Descrição | Grupos Planos Refer. |
Tipo | Consulta Padrão |
Tabela | "CVN" |
Índice | Plano Ref + Linha |
Campo | "Código";"Descrição";"Versão" |
Retorno | CVN->CVN_CODPLA;CVN->CVN_VERSAO |
Filtro | Val( CVN->CVN_LINHA ) == 1 |
Alteração na consulta CVN2
Descrição | Contas Planos Refer. |
Tipo | Consulta Padrão |
Tabela | "CVN" |
Índice | Plano Ref + Versão + Conta Re |
Campo | "Código"; "Versão";"Descrição","Dt.Vig. Ini";"Dt. Vig. Fim" |
Retorno | CVN->CVN_CTAREF |
Filtro | Ctb020Filt() |
Criação da consulta CVN3
Descrição | Contas Planos Refer. |
Tipo | Consulta Padrão |
Tabela | "CVN" |
Índice | Plano Ref + Versão + Conta Re |
Campo | "Código"; "Versão";"Descrição","Dt.Vig. Ini";"Dt. Vig. Fim" |
Retorno | CVN->CVN_CTAREF |
Filtro | CtbFilVers() |
Criação da consulta CVN4
Descrição | Contas Planos Refer. |
Tipo | Consulta Padrão |
Tabela | "CVN" |
Índice | Plano Ref + Versão + Conta Re |
Campo | "Código"; "Versão";"Descrição","Dt.Vig. Ini";"Dt. Vig. Fim" |
Retorno | CVN->CVN_CTAREF |
Filtro | Ctb025Filt() |
Estrutura de Menu
Âncora | ||||
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Não se aplica
Âncora | ||||
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Não se aplica
Cadastro de Papéis
Não se aplica
Descrição Caso de Uso
- Casos de Uso
Premissas: As configurações definidas a seguir são premissas para a execução de todos os casos de uso definidos nesta especificação.
- Efetuar o cadastro de um plano de contas que contemple minimamente as seguintes informações:
Conta | Descrição | Classe | Condição Normal |
1 | Ativo | Sintética | Devedora |
11 | Ativo Circulante | Sintética | Devedora |
11001 | Bancos | Analítica | Devedora |
11002 | Clientes a Receber | Analítica | Devedora |
12 | Ativo Não Circulante | Sintética | Devedora |
12001 | Imobilizado | Analítica | Devedora |
12002 | Depr. Acumulada | Analítica | Credora |
2 | Passivo | Sintética | Credora |
21 | Passivo Circulante | Sintética | Credora |
21001 | Fornecedores | Analítica | Credora |
21002 | Adiantamento de Clientes | Analítica | Credora |
22 | Passivo Não Circulante | Sintética | Credora |
23 | Patrimônio Liquido | Sintética | Credora |
23001 | Capital | Analítica | Credora |
23001 | Lucro Acumulado | Analítica | Credora |
3 | Despesas | Sintética | Devedora |
31 | Despesa Operacional | Sintética | Devedora |
31001 | Depreciação | Analítica | Devedora |
31002 | Energia Elétrica | Analítica | Devedora |
31003 | Agua | Analítica | Devedora |
31004 | Desp Variação Cambial | Analítica | Devedora |
4 | Receitas | Sintética | Credora |
41 | Receita Operacional | Sintética | Credora |
41001 | Vendas | Analítica | Credora |
41002 | Serviço | Analítica | Devedora |
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- Realizar os seguintes movimentos contábeis:
Data | Tipo | Cta Debito | Cta Credito | Hist. Lanc. | Valor |
01/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 23001 | Capital social | 5.000.000,00 |
02/01/2015 | Partida dobrada | 12001 | 11001 | Compra de imobilizado | 100.000,00 |
03/01/2015 | Partida dobrada | 31002 | 11001 | Pagamento de despesa | 20.000,00 |
04/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 41001 | Receita de venda a vista | 50.000,00 |
05/01/2015 | Partida dobrada | 31003 | 11001 | Pagamento de despesa | 30.000,00 |
06/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 41002 | Receita de servico a vista | 70.000,00 |
02/02/2015 | Crédito |
| 11001 | Compra de imobilizado | 200.000,00 |
02/02/2015 | Débito | 12001 |
| Compra de imobilizado | 200.000,00 |
03/02/2015 | Crédito |
| 11001 | Pagamento de despesa | 30.000,00 |
03/02/2015 | Débito | 31002 |
| Pagamento de despesa | 30.000,00 |
03/02/2015 | Débito | 11001 |
| Receita de venda a vista | 40.000,00 |
03/02/2015 | Crédito |
| 41001 | Receita de venda a vista | 40.000,00 |
04/02/2015 | Débito | 31003 |
| Pagamento de despesa | 50.000,00 |
04/02/2015 | Crédito |
| 11001 | Pagamento de despesa | 50.000,00 |
05/02/2015 | Débito | 31003 |
| Pagamento de despesa | 60.000,00 |
05/02/2015 | Crédito |
| 11001 | Pagamento de despesa | 60.000,00 |
06/02/2015 | Débito | 11001 |
| Receita de servico a vista | 70.000,00 |
06/02/2015 | Crédito |
| 41002 | Receita de servico a vista | 70.000,00 |
1º. Inclusão de Plano Referencial
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:
- Realizar as Premissas.
- Executar a rotina CTBA025
- Clicar na opção incluir
- Incluir o seguinte plano referencial:
Plano | Descrição | Versão |
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TST | Plano referencial | 0001 |
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Conta | Descrição | Classe | Conta superior |
1 | Ativo | Sintética |
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11 | Ativo Circulante | Sintética | 1 |
11000 | Equivalente de caixa | Analítica | 11 |
13 | Ativo Não Circulante | Sintética | 1 |
13000 | Imobilizado | Analítica | 13 |
2 | Passivo | Sintética |
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21 | Passivo Circulante | Sintética | 2 |
21000 | Fornecedores | Analítica | 21 |
21001 | Adiantamento de Clientes | Analítica | 21 |
23 | Patrimônio Liquido | Sintética | 2 |
23001 | Capital | Analítica | 23 |
4 | Despesas | Sintética |
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41 | Despesa Operacional | Sintética | 4 |
41000 | Despesa Operacional Total | Analítica | 41 |
5 | Receitas | Sintética |
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51 | Receita Operacional | Sintética | 5 |
51000 | Receita | Analítica | 51 |
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Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "
2º. Relacionar plano referencial com o plano de contas
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:
- Realizar as Premissas.
- Executar o caso de uso 1
- Executar a rotina de cadastro de plano de contas
- Alterar as contas relacionando com o plano referencial:
Conta | Descrição | Plano referencial | Conta referencial |
11001 | Bancos | TST | 11000 |
11002 | Clientes a Receber | TST | 11000 |
12001 | Imobilizado | TST | 13000 |
12002 | Depr. Acumulada | TST | 13000 |
21001 | Fornecedores | TST | 21000 |
21002 | Adiantamento de Clientes | TST | 21001 |
23001 | Capital | TST | 23001 |
23001 | Lucro Acumulado | TST | 23001 |
31001 | Depreciação | TST | 41000 |
31002 | Energia Elétrica | TST | 41000 |
31003 | Agua | TST | 41000 |
31004 | Desp Variação Cambial | TST | 41000 |
41001 | Vendas | TST | 51000 |
41002 | Serviço | TST | 51000 |
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Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano de contas "