Produto:

SPED

Ocorrência:

Mensagem de aviso: C491 o valor deste campo deve ser igual a Base de Cálculo X Alíquota - Como resolver?

Passo a passo:

As advertências geradas pela validação do SPED Contribuições são consequências de arredondamento cujo programa SPED aplica a alíquota de PIS/COFINS sobre o valor total das vendas por cupom fiscal.

Ao gerar o registro referente ao cupom na totalização do imposto, o WinThor considera os valores de item a item arredondando individualmente, conforme legislação para venda, podendo ocasionar diferenças com o total dos tributos. Ou seja, a SEFAZ nos obriga a fazer um cálculo por venda e o validador faz a conferencia dos registros C491 e C495 com o total.

Apesar do valor calculado para cada combinação de CST de PIS/COFINS e CFOP estarem corretas nos campos de valor de PIS/COFINS nos registros C491 e C495 e no bloco M o validador sempre apresenta como Advertência a diferença de arredondamento.

As respectivas advertências não impedem a entrega do arquivo e seus valores não são utilizados pelo validador para compor a apuração do imposto pois para fins de apuração são utilizados os dados do bloco M e não os valores totalizados pelos registros C491 e C495.