PROCESSO DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA 

Informações Gerais

Objetivo

A funcionalidade permite a contabilização das provisões para crédito de liquidação duvidosa, de acordo com as regras definidas pelo próprio cliente, para lançamentos vencidos e que ainda não foram recebidos.

Definição da Regra de Negócio

- Cadastro de Tipo de Documento e Cadastro de Tabelas Opcionais: criados campos para informar os eventos que serão utilizados pelo processo para realizar a contabilização da liquidação duvidosa.

• Evento Contábil para Liquidação Duvidosa: do tipo de processo "Lançamento".
• Evento Contábil para Baixa em lançamento com liquidação duvidosa: do tipo de processo "Baixa".
• Evento Contábil para Baixa por acordo em lançamento com liquidação duvidosa: do tipo de processo "Baixa".

- Incluir Liquidação Duvidosa: criado processo de liquidação duvidosa chamado da visão de lançamentos, disponível quando a integração Totvs Educacional x Backoffice Protheus (Financeiro) não está ativa, para todos os registros selecionados pelo usuário. Na interface do mesmo o usuário deverá preencher a "Data da liquidação duvidosa para a contabilização". No seu processamento receberá os seguintes parâmetros: Lista de lançamentos e Data da contabilização. As seguintes validações devem ser realizadas para que o processo seja executado:

• Os lançamentos devem estar em aberto ou parcialmente baixados;
• Os lançamentos não pode ter liquidação duvidosa ativa (Status "Não Duvidosa");
• Os lançamentos devem estar vencidos;
• Os lançamentos devem ser a receber;
• Os lançamentos devem ser do tipo contábil ou baixa contábil;
• Para os lançamentos baixados parcialmente, a data da baixa deve ser anterior à data da liquidação duvidosa;
• A data da liquidação duvidosa não pode ser futura, ou seja, deverá ser igual ou anterior à data do sistema.

O processo deve executar as seguintes ações:

• Para os lançamentos válidos alterar o Status de Liquidação Duvidosa para "Liquidação Duvidosa" caso o lançamento esteja em aberto e para "Liquidação Duvidosa Parcial", caso esteja parcialmente baixado.
• Deve ser realizada a contabilização desses lançamentos, utilizando o evento contábil informado na tabela default para evento. O Id. da operação e a data da liquidação serão registrados em uma tabela própria para a Liquidação Duvidosa. O número contábil usado será sempre o número do documento.
• Criado histórico de alteração do lançamento.

- Anexo de Liquidação Duvidosa: criado um anexo na visão de lançamentos que irá exibir todas as liquidações existentes. Os dados de um registro específico poderão ser visualizados numa tela, além da contabilização (acessada via botão). Não será possível incluir ou excluir registros, e a alteração permitida somente para a contabilização, que pode ser regerada executando um outro evento contábil ou informada manualmente. Sempre que alterada um novo Identificador de Operação será gerado. Não será permitido alterar a liquidação se a mesma possuir "baixa pendente" diferente de "Livre" ou caso a contabilidade integrada ao lote zero.

- Parametrizador do Financeiro: criado um parâmetro para lote de inclusão e outro para lote de estorno da contabilização da liquidação duvidosa. Somente lotes do módulo Financeiro e da coligada corrente serão exibidos para seleção.

- Liberação de Período: excluir as informações da tabela de liquidação duvidosa e liberar o registro de operação contábil para os lançamentos liberados.

Procedimento para Configuração

1 - No Totvs Gestão Financeira, menu Ambiente | Parâmetros | Gestão Financeira acesse Integração Contábil | Contabilização  (02.05.01) | Contab. Financeiro e selecione a Tabela Default para Evento.

Figura 1- Parametrização de onde buscar o evento contábil

2 - No menu Cadastros | Específicos acesse o cadastro de Tipo de Documento ou Tabelas Opcionais de acordo com a escolha do item anterior. Na aba Eventos Contábeis informe os eventos para as operações de inclusão, baixa e baixa por acordo de lançamentos com liquidação duvidosa.

Figura 2- Parametrização dos eventos contábeis 

Procedimento para Utilização

1 - Acesse o menu Contas a Pagar/Receber | Operações Financeiras | Lançamentos | Processos | Incluir Liquidação Duvidosa para executar o processo que irá colocar o lançamento em liquidação duvidosa. Os lançamentos selecionadas devem ter as seguintes características: a receber, em aberto ou parcialmente baixados, vencidos, contábil ou baixa contábil e não ter uma liquidação duvidosa ativa. A data da liquidação deve ser informada (menor ou igual à data corrente e para parcialmente baixados maior ou igual que a data da última baixa). 

Figura 3- Processo de liquidação duvidosa

Após a execução do processo o Status de Liquidação Duvidosa do lançamento passar a ser "Liquidação duvidosa", se o mesmo está em aberto, ou "Liquidação Duvidosa Parcial" se parcialmente baixado. A contabilidade será gerada aplicando o Evento Contábil para Liquidação Duvidosa informado no Tipo de Documento/Tabelas Opcionais conforme parametrização indicada no tópico anterior. 

2 - Acesse o menu Contas a Pagar/Receber | Operações Financeiras | Lançamentos | Anexos | Liquidação Duvidosa para visualizar as liquidações existentes para o lançamento. É possível alterar a contabilidade manualmente ou aplicando um novo evento (acesso pelo botão Contabilização). 

Figura 4- Registro de liquidação duvidosa 

3 - Acesse o menu Contas a Pagar/Receber | Operações Financeiras | Lançamentos | Processos | Cancelar Liquidação Duvidosa para realizar o cancelamento da liquidação. A data do cancelamento deve ser informada (um valor maior que a data da liquidação). Após a execução o registro da liquidação fica marcado como cancelado, a data do cancelamento armazenada e o Status de Liquidação do lançamento muda para "Liquidação não Duvidosa". Em relação à contabilização, se não integrada ao lote zero é excluída, caso contrário, estornada. Vale ressaltar que, para um mesmo lançamento, só existe uma liquidação ativa (não cancelada). 

Figura 5- Processo de cancelamento da liquidação duvidosa 

4 - Acesse o menu Contas a Pagar/Receber | Operações Financeiras | Lançamentos | Anexos | Liquidação Duvidosa | Solicitar a exclusão de Operação Contábil para realizar o processo de exclusão de operação contábil quando a contabilidade já está integrada ao lote zero e a liquidação cancelada. O campo Id Operação do registro de liquidação será limpo. 

5 - No processo de baixa de lançamento cujo Status de Liquidação Duvidosa esteja como "Liquidação Duvidosa" ou "Liquidação Duvidosa Parcial" será aplicada o Evento Contábil para Baixa com Liquidação Duvidosa parametrizado no Tipo de Documento/Tabelas Opcionais (conforme mostrado no tópico de configuração). 

6 - No processo de baixa de lançamento por acordo cujo Status de Liquidação Duvidosa esteja como "Liquidação Duvidosa" ou "Liquidação Duvidosa Parcial" será aplicada o Evento Contábil para Baixa por Acordo com Liquidação Duvidosa parametrizado no Tipo de Documento/Tabelas Opcionais (conforme mostrado no tópico de configuração). 

Importante ressaltar que em ambos os casos de baixa, após a execução desse processo, a liquidação duvidosa não é afetada e nem o Status de Liquidação do lançamento financeiro é alterado.

Dicionário de Dados

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