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Assunto
Observações:
Produto: | Totvs Gestão Contábil | |
Versões: | 12.1.18 | |
Ocorrência: | Geração da Rotina SPED Contábil para o tipo de Escrituração Livro Diário com Escrituração Resumida (com Escrituração Auxiliar – Razão Auxiliar). | |
Ambiente: | Layout 5 disponível a partir da versão 12.1.14 e Layout 6 a partir da 12.1.18 | |
Passo a passo: | Definição do processo: O SPED Contábil é a substituição dos livros da escrituração mercantil pelos seus equivalentes, mas de forma digital. Neste documento será demonstrado todo o passo a passo para geração do arquivo no TOTVS Gestão Contábil. Desenvolvimento/Procedimento Todo o procedimento para gerar a Escrituração Resumida deverá seguir os mesmo processos da Escrituração do Diário Completo, para isso deverá acessar o link: RMCTB00002_Como_Fazer-SPED_Contábil_Layout_5.0 Obs. Neste documento deverá ser configurado até o processo 8. Após a configuração vamos parametrizar a parte da Escrituração Resumida: Acesse: Obrigações Acessórias / Cadastros / Escriturações Contábeis Neste processo serão criadas duas Formas de Escrituração (dois arquivos distintos):
Primeiro iremos configurar a Forma de Escrituração Livro Diário com Escrituração Resumida (Com Escrituração Auxiliar): Aba identificação:
Aba: Dados Adicionais
Aba: Layout 2.0/3.0
Aba: Layout do Relatório Razão Auxiliar Obs:. Essa parametrização esta disponível somente para a forma de escrituração igual a Razão Auxiliar. Lembrando que esta Escrituração será a nossa próxima parametrização. Aba: Contas que recebem lançamentos Globais Informe neste cadastro as contas que recebem lançamentos globais. Os lançamentos globais são movimentos consolidados, que integram o Razão Auxiliar. Como por exemplo, uma conta de Fornecedores, onde todas as movimentações são lançadas apenas em uma única conta (que chamamos de Conta que recebe lançamentos Globais) e esta conta em paralelo possui um Razão Auxiliar, detalhando todas estas movimentações, demonstrando de forma analítica quais são os Fornecedores que fizeram a composição da conta global. Aba: Signatários Nessa janela serão informados os signatários, ou seja, as pessoas que assinarão o livro. Serão duas ou mais pessoas. Sendo, obrigatória, a assinatura do Contador e mais um de escolha da empresa. (Ex. Diretor, Supervisor e etc.). Agora vamos configurar a Forma de Escrituração Razão Auxiliar. Obs: A parametrização é a mesma da Escrituração anterior, com exceção da aba: Aba: Razão Auxiliar O Razão Auxiliar é um relatório de layout aberto e não tem um padrão pré definido, nesta aba visamos simplificar a utilização/geração do Relatório Razão Auxiliar que será entregue ao SPED Contábil através dos registros I500/I510/I550/I555 mantendo a flexibilidade na estruturação e composição do relatório.
- Lançamentos Contábeis: Ao selecionar essa opção, o sistema habilita os campos disponíveis para serem utilizados na estrutura do relatório. Cabe ao usuário parametrizar os campos que serão utilizados. É possível adicionar e remover qualquer campo disponível respeitando sempre a quantidade de caracteres. Existe a possibilidade de parametrização “Padrão”, onde é criada uma parametrização padrão automaticamente para o relatório; - Consulta SQL Customizada: O relatório será baseado na consulta SQL criada pelo o usuário. A partir dos campos disponíveis (que serão carregados conforme o SQL) o usuário deverá selecionar os campos que irão compor o relatório;
Exemplo: Para o relatório padrão o sistema selecionará automaticamente os campos "Valor Débito" e "Valor Crédito" e neste caso durante a geração deste relatório o sistema vai somar estes valores conforme os agrupadores dos totalizadores.
Exemplo: Para o relatório padrão o sistema selecionará automaticamente o campo "Conta Contábil", neste caso durante o processamento do relatório o sistema vai totalizar os valores dos campos definidos em "Totalizar Campo(s)" por Conta Contábil.
Importante: A geração é realizada dentro dos processos da própria escrituração contábil. 9- Pré - Validador: Acesse: Obrigações Acessórias/ Pré-Validador Rotinas Contábeis/ ValidarImportante: O relatório será gerado em um arquivo, já no padrão do layout do SPED Contábil. Este arquivo deverá ser informado em uma das etapas durante o processo de geração do arquivo do SPED Contábil. OBSERVAÇÕES Após criar as duas escriturações (conforme citado acima), estas deverão ser anexadas uma a outra. Este processo deve ser feito com a Escrituração editada, acesse ANEXOS/Livros Auxiliares ao Diário e informe a escrituração associada. Antes de gerarmos o arquivo, deve-se realizar a Pré-validação. Pré - Validador: Acesse: Obrigações Acessórias/ Pré-Validador Rotinas Contábeis/ Validar Este processo visa identificar quais as possíveis inconsistências do arquivo, tais quais seriam visualizadas somente na validação pelo Programa Validador da Receita Federal. Lembrando que a Apuração do Resultado já deve ter sido realizada através do Processo de Transferência de Grupos Contábeis, ou seja, as contas de resultado devem ter saldo inicial e final zerados. 10.Gerar SPED Contábil: Acesse: Obrigações Acessórias/ Gerar SPED Contábil / Gerar Importante: Antes de avançar o processo informe qual a versão do Layout o arquivo deverá ser gerado. Parâmetros do Processo:
2. Para o tipo de escrituração “Razão Auxiliar” será apresentado a tela abaixo: Pré - validador Caso já tenha executado este processo de acordo com o item 9 deste manual, deve-se marcar para NÃO executar, caso contrário marque que sim e execute o processo. Parametrização da DRE / Balanço Patrimonial Nesta parametrização é possível definir como o bloco J100 e J150 serão gerados. Ao marcar Selecionar Origem poderá escolher entre: Estrutura do Relatório DRE (disponível somente em Delphi); A partir do Plano de Contas (o sistema irá de forma automática e organizada montar os registros conforme a classificação do campo "Natureza de envio para o SPED" e associação ao Plano Paralelo; Ferramenta de Demonstrações Contábeis. Obs.: Verificar as demais parametrizações e marque as opções de acordo com a necessidade da empresa. Seleção de Registros Facultativos Nesta tela devem ser informados os registros pela qual a empresa irá optar em demonstrar no arquivo da ECD. Registro J800 – Outras Informações e J801 J800 - Outras Informações Nesta tela deve adicionar algum arquivo que deseja ser complementado ao arquivo do SPED Contábil, tais como pareceres, outras demonstrações, entre outros arquivos que sejam relevantes para o entendimento da situação da empresa. Somente arquivos com a extensão '.RTF' (Texto Rico do Word) serão selecionados. J801 - Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD Quando a escrituração contábil for substituta este registro deverá ser preenchido. O conteúdo do termo de verificação é de responsabilidade da empresa e a orientação do mesmo esta disponível no Manual de Orientações da ECD. Lembrando que o arquivo deverá ser salvo em extensão .RTF. Signatários da Escrituração selecionada Será visualizado todos os signatários cadastrados na escrituração. Nesta tela deverá marcar o signatário responsável legal da empresa junto as bases da Receita Federal. Execute o processo e ao final deverá escolher o caminho que o arquivo deverá ser salvo. 11.Validação do Arquivo Com o arquivo gerado, este deverá ser validado no Programa Validador da escrituraçãoGerador de Escrituração, disponível no site da Receita Federal. | Observações:Importante: Primeiro deve ser validado o Livro Diário com Escrituração Resumida e logo após deve validar o Razão Auxiliar. |