El archivo de Tipo de entrada y salida (TES) responde por la correcta clasificación de los documentos fiscales de entrada y salida que se registraron en el sistema. Deben informarse los datos con atención, puesto que este archivo le permitirá al usuario:
Básicamente, un tipo de entrada y salida está formado por un código definido por el usuario, un CFOP - Código fiscal de operaciones y prestación definido previamente, (descripto en la tabla 13 del sistema y, las diversas configuraciones que pueden hacerse para cada CFOP, como incidencia o no de tributos. De esta manera, varios TES pueden utilizar el mismo CFOP.
Observación El parámetro MV_CREDICM, permite que el valor del ICMS calculado se descuente del costo del ítem de la factura de entrada. En el caso de que este parámetro no exista en el diccionario o que su contenido sea falso (.F.), el sistema se comporta de manera estándar, es decir, no descuenta el valor del ICMS del costo del ítem. Si el contenido es verdadero (.T.) el valor de ICMS se descuenta del costo del ítem (siempre que se configure el TES correctamente). Para que el sistema pueda descontar el valor del ICMS, es necesario que se configure el campo Acredita ICMS con la opción Sí y el campo Agrega valor con la opción I=ICMS+Merc. |
Tipos de TES
Al incluir un TES, es necesario definir el campo Cód. del tipo (código de tipo de entrada o salida), el cual debe rellenarse de acuerdo con el siguiente criterio:
Cód. de Tipo | Uso |
0XX a 4XX y 500 | Documentos de entrada |
5XX a 9XX (excepto el 500) | Documentos de salida |
En el campo Cód. fiscal se debe informar el CFOP (Código fiscal de operación y prestación). El primero dígito indica el tipo de operación fiscal, agrupados de acuerdo con la ubicación del establecimiento emisor o el lugar de inicio de la prestación de servicio:
1 Entrada de material o bien de origen interno al Estado del usuario o adquisición de servicios iniciados en el mismo Estado.
2 Entrada de material o bien de origen externo al Estado del usuario o adquisición de servicios iniciados en el mismo Estado.
3 Entrada de material o bien de procedencia extranjera, importado directamente por el establecimiento o adquisición de servicios iniciados en el exterior.
5 Abarca las operaciones en las que los establecimientos involucrados estén localizados en el mismo Estado.
6 Abarca las operaciones en las que los establecimientos involucrados estén localizados en Estados distintos.
7 Abarca operaciones en las que el destinatario esté localizado en otro país.
Los otros dígitos deben informarse según la operación fiscal. Ejemplos:
Tras la utilización de un TES (Tipo de entrada o salida), para la clasificación de un documento fiscal, no se puede modificarlo, pues es uno de los principales archivos, responsable de realizar la integración con otros módulos.
Más información se puede obtener en la consulta al Ajuste SENIEF nº 03 de 24/09/94, DOU de 5/10/94.
Importante Está disponible el tratamiento del cálculo y registro de las operaciones con chatarra, que tiene como base el proceso de envío de la chatarra para la industrialización y en su retorno (cuando ya se industrializó la mercadería). El proveedor emisor de la factura describe los valores cobrados por la industrialización y calcula el ICMS. En esta operación, además de calcular y pagar el ICMS sobre el valor total de la industrialización, también se debe calcular el ICMS sobre el valor de la materia prima (chatarra) enviada para la industrialización. Para la implementación de este cálculo, es muy importante que se cree/verifique el campo a continuación: Tabla: SF4 Campo: F4_OPERSUC (Operación con chatarra) Tipo: Carácter Tamaño: 1 Formato: @! Lista opciones: 1=Sí;2=No Inicializador estándar: 2=No Validación: Pertenece(' 12') Encabezado: Oper. chatarra Este campo indica si la operación es referente a la chatarra. |
Procedimiento
Cómo incluir un Tipo de entrada y salida:
3. Al activar el parámetro MV_GERIMPV, se muestra un área para definir los Impuestos variables.
4. Verifique los datos y confirme la inclusión.
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