Histórico da Página
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A continuación, vea las particularidades de la generación de notas de crédito, con respecto al cálculo de los impuestos.
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Procedimiento
Cómo incluir una nota de crédito:
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4. Con el Producto y el Cliente registrados previamente, registre la nota de crédito.
El Archivo de Clientes y proveedores considera la clasificación con respecto al tipo de contribuyente en el que se encuadran los destinatarios de la nota. Por este motivo, verifique su correcta cumplimentación. |
5. Rellene los datos y confírmelos.
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6. Seleccione la opción Incluir.
Al registrar un rango de formularios para las operaciones de Crédito del módulo Facturación, es necesario indicar en el Campo especie del Control de formularios (vea los Principales campos y controles de la rutina mencionada) la opción NCC (Nota de crédito cliente). Vea también la cumplimentación del campo Tipo de comprobante. |
A continuación, vea casos de uso del Impuesto General de Ventas (IGV), que pueden orientar en la cumplimentación de los campos de las próximas etapas:
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2. Confirme su inclusión.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado, alícuota del 19% (base de cálculo = 235.25 e impuesto = 44,89), sumando el impuesto al total del documento y del título de crédito (281,14). El valor del IPM debe generarse en los respectivos campos de gravamen (base de cálculo = 236.25 e impuesto = 4.72). |
CASO 2: TES 003 - Facturación de Nota de crédito calculando el IGV, con cálculo de ISC.
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2. Confirme su inclusión.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el ISC calculado (base de cálculo = 235,25 e impuesto = 11,81 -> calculados por la alícuota estándar registrada en la SFB), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 248,06 e impuesto = 47,13), sumando el impuesto al total del documento y del título de crédito (295,19). El valor del IPM debe generarse en los respectivos campos de gravamen (base de cálculo = 248,06 e impuesto = 4,96). |
Cálculo de la percepción
CASO 1: TES 507 - Nota de crédito calculando IGV y percepción de IGV, sin cálculo de ISC.
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6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), percepción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23.80), sumando los impuestos al total del documento y del título de crédito (1.213,18). |
CASO 2: TES 510 - Nota de crédito calculando IGV y percepción de IGV, con cálculo de ISC.
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6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), percepción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 23.99), sumando los impuestos al total del documento y del título de crédito (1.273,49). |
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Cálculo de la Detracción
Ejemplo de Uso 1: TES 013 - Nota de crédito calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC.
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- Informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
- Informe en un NCM el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%). - Registre un producto que tenga un NCM con el porcentaje de detracción.
- Registre un cliente que sea agente de detracción (A1_AGENTE = 3).
- Registre una factura de crédito con el producto y el cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el Sistema bajo el código 013, con cantidad 1 y el valor unitario de 1.000,00.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), detracción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 119,00), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y del título de crédito (1.190,00). |
Ejemplo de uso 2: TES 014 - Nota de crédito calculando IGV y detracción de IGV, con cálculo de ISC.
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- Informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
- Informe en un NCM el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV. Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
- Registre un producto que tenga un NCM con el porcentaje de detracción.
- Registre un cliente que sea agente de detracción (A1_AGENTE = 3).
- Registre una factura de crédito con el producto y el cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el Sistema bajo el código 014, con cantidad 1 y el valor unitario de 1.000,00.
Resultado del ejemplo: Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), detracción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 119,95), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y del título de crédito (1.249,50). |
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Vea también
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