Código da Atividade:
Neste campo será informado o código da atividade do cliente de acordo com a tabela 5.1.1 da RFB: http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/1684 caso o cliente opte por efetuar a integração de informações através do Financeiro ou Faturamento, com isto a tabela S033 será alimentada automaticamente.
Ao contrário disto, os campos da S033 deverão ser preenchidos manualmente e o código da receita como 99999999.
Tipo de Receita:
Tipo de Receita 1- Desonerado
Tipo de Receita 2- Não desonerado
Valor Base para Cálculo:
Valor Bruto - Exclusões - Exportações , com base nisto o sistema gerará a guia GPS.
Prática: Tipo 1: valor da receita bruta 1895694,01 - valor bruto 840362,51 = valor base para cálculo 1055331,50.
Alíquota:
Este valor é dado de acordo com o código de atividade do cliente estipulado na tabela 5.1.1.
Prática: 2,50%.
Contribuição Devida:
Valor Base para Cálculo X Alíquota.
Prática: valor base para cálculo 1055331,50 x alíquota 2,5% = contribuição devida 26383,29.
Valor da Receita Bruta:
É de fato o valor bruto considerando ICMS e IPI, sem abater exclusões e exportações, pois será este coeficiente que servirá de base de cálculo para a redução dos 20% sobre a folha de pagamento.
Prática: valor da receita bruta 1895694,01.
Valor das exclusões:
Valor de vendas canceladas, descontos incondicionais e devolução de compra.
Prática: No seu caso nenhum valor foi informado.
Valor das Exportações:
Valor das notas fiscais que foram faturadas como exportação.
Prática: No seu caso nenhum valor foi informado.
Cálculo da desoneração: