Histórico da Página
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Exemplo do Demonstrativo:
Demonstrativo da Dívida Consolidada Liquida | ||||
Prefeitura Municipal de SP | ||||
Poder: Executivo | ||||
Exercício: 2019 (Moeda: R$) |
Descrição | Saldo do Exercício |
Anterior | Até o 1º Quadrimestre | Até o 2º Quadrimestre | Até o 3º Quadrimestre |
DIVIDA CONSOLIDADA - DC (I) | 1.640,00 | 560,00 |
640,00 | 595,00 |
Divida Mobiliária | 1.000,00 | 300,00 | 350,00 | 400,00 |
Divida Contratual | 380,00 | 180,00 | 190,00 | 105,00 |
Empréstimos | 0,00 | 100,00 | 80,00 | 0,00 |
Internos | 0,00 | 20,00 | 25,00 | 0,00 |
Externos | 0,00 | 80,00 | 55,00 | 0,00 |
Financiamentos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Internos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Externos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Parcelamento e Renegociação de Dívidas de Tributos | 200,00 | 20,00 | 30,00 | 20,00 |
Contribuições Previdenciárias | 50,00 | 10,00 | 15,00 | 35,00 |
Demais Contribuições Sociais | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
FGTS | 30,00 | 10,00 | 15,00 | 20,00 |
Instituição Não Financeira | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Demais |
Dívidas Contratuais | 100,00 | 40,00 | 50,00 | 30,00 |
Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) Vencidos e Não Pagos | 200,00 | 70,00 | 70,00 | 60,00 |
Outras Dívidas | 60,00 | 10,00 | 30,00 | 30,00 |
DEDUÇÕES (II) | 100,00 | 30,00 | 20,00 | 40,00 |
Disponibilidade de Caixa | 50,00 | 20,00 | 10,00 | 15,00 |
Disponibilidade de Caixa Bruta | 150,00 | 50,00 | 40,00 | 50,00 |
Restos a Pagar Processados | 100,00 | 30,00 | 30,00 | 35,00 |
Demais Haveres Financeiros | 50,00 | 10,00 | 10,00 | 25,00 |
DIVIDA CONSOLIDADA LIQUIDA (DCL) (III) = (I - II) | 1.540,00 |
530,00 |
620,00 | 555,00 | |||
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL | 250,00 | 100,00 | 100,00 | 80,00 |
% da DC sobre a RCL (I/RCL) | 656,00 |
560,00 |
640,00 | 743,75 |
% da DCL sobre a RCL (III/RCL) | 616,00 |
530,00 |
620,00 | 693,75 | |||
LIMITE DEFINIDO POR RESOLUCAO DO SENADO FEDERAL | 300,00 | 120,00 | 120,00 | 96,00 |
LIMITE DE ALERTA | 270,00 | 108,00 | 108,00 | 86,40 |
Exemplo do Demonstrativo em planilha do excel:
View file | ||||
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Colunas:
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Descrição
Identifica a Dívida Consolidada do Ente da Federação segregada em mobiliária, contratual, precatórios posteriores a 05/05/2000 (inclusive) – vencidos e não pagos e outras dívidas. Também são demonstradas nesse quadro as deduções da Dívida Consolidada, a Dívida Consolidada Líquida – DCL e a apuração do cumprimento do limite imposto pelo Senado Federal para a DCL.
Colunas:
Saldo do Exercício Anterior
Identifica os Saldos do Exercício Anterior da Dívida Consolidada, Deduções, Dívida Consolidada Líquida, Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada e da Receita Corrente Líquida. Além disso, identifica o percentual da Dívida Consolidada sobre a Receita Corrente Líquida e o percentual da Dívida Consolidada Líquida sobre a Receita Corrente Líquida.
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Até o 1º Quadrimestre
Identifica os Saldos do Exercício de Referência da Dívida Consolidada, Deduções, Dívida Consolidada Líquida, Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada e Receita Corrente Líquida. Além disso, identifica o percentual da Dívida Consolidada sobre a Receita Corrente Líquida e o percentual da Dívida Consolidada Líquida sobre a Receita Corrente Líquida até o 1º quadrimestre do período de referência.
Até o
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2º Quadrimestre
Identifica os Saldos do Exercício de Referência da Dívida Consolidada, Deduções, Dívida Consolidada Líquida, Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada e Receita Corrente Líquida. Além disso, identifica o percentual da Dívida Consolidada sobre a Receita Corrente Líquida e o percentual da Dívida Consolidada Líquida sobre a Receita Corrente Líquida até o 1º 2º quadrimestre do período de referência, os valores dessa coluna deverão ser identificados somente à partir do 2º quadrimestre.
Até o
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3º Quadrimestre
Identifica os Saldos do Exercício de Referência da Dívida Consolidada, Deduções, Dívida Consolidada Líquida, Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada e Receita Corrente Líquida. Além disso, identifica o percentual da Dívida Consolidada sobre a Receita Corrente Líquida e o percentual da Dívida Consolidada Líquida sobre a Receita Corrente Líquida até o 2º 3º quadrimestre de referência, os valores dessa coluna deverão ser identificados somente à partir do 2º no 3º quadrimestre.
Até o 3º Quadrimestre
Identifica os Saldos do Exercício de Referência da Dívida Consolidada, Deduções, Dívida Consolidada Líquida, Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada e Receita Corrente Líquida. Além disso, identifica o percentual da Dívida Consolidada sobre a Receita Corrente Líquida e o percentual da Dívida Consolidada Líquida sobre a Receita Corrente Líquida até o 3º quadrimestre de referência, os valores dessa coluna deverão ser identificados somente no 3º quadrimestre.
Linhas:
Linhas:
DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I)
Saldos da Dívida Consolidada do Exercício Anterior e Exercício de Referência até o quadrimestre correspondente. Considera-se Dívida Consolidada o montante total, apurado sem duplicidade, das obrigações financeiras, inclusive as decorrentes de emissão de títulos, assumidas em virtude de leis, contratos, convênios ou tratados e da realização de operação de crédito para amortização em prazo superior a 12 (doze) meses, dos precatórios judiciais posteriores a 05/05/2000 e não pagos durante a execução do orçamento em que houverem sido incluídos, das operações de crédito que, embora de prazo inferior a doze meses, tenham constado como receitas no orçamento.
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Parâmetro | Descrição | ||
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Ano ? | Ano de Referência para Impressão do Relatório. | ||
Cod. Config. Livros ? | Código de configuração de livros atrelada a visão gerencial referente. | ||
Limite para DCL ? | Percentual utilizado no cálculo do Limite Máximo para DCL estabelecido pelo Senado Federal. | ||
. Livros ? | Código de configuração de livros atrelada a visão gerencial referente | Limite Alerta ? | Percentual utilizado no cálculo do Limite de Alerta sobre DCL. |
Moeda ? | Moeda a ser impressa o relatório. | ||
Tipo de Saldo ? | Tipo de Saldo a ser impresso no relatório. Caso o parâmetro Consolidar Saldo esteja selecionado "Não", aqui deverá ser informado o único tipo de saldo que deverá ser considerado no processamento de seleção dos registros e na composição dos saldos. | ||
Saldos Zerados ? | Informar se exibe contas com saldos zerados. | ||
Limite para DCL ? | Percentual utilizado no cálculo do Limite Máximo para DCL estabelecido pelo Senado Federal. | ||
Limite Alerta ? | Percentual utilizado no cálculo do Limite de Alerta sobre DCL. | ||
Divide Por ? | Fator de divisão para apresentação dos saldos, podendo ser: Não utiliza, Cem, Mil ou Milhão. | ||
Seleciona Filiais ? | Se sim, exibe tela para seleção de filiais, senão, considera a filial corrente do sistema. |
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