Histórico da Página
01. VISIÓN GENERAL
Para
...
calcular el PIS/Cofins/CSLL,
...
el sistema evalúa las definiciones de las alícuotas según la siguiente prioridad de cumplimentación.
02. PROCEDIMIENTO
Para retención
...
:
- MV_TPALPIS - Indica como
...
- obtener la alícuota del PIS para
...
- retención:
...
- Solamente del archivo de modalidades.
- Solamente del archivo de modalidades.
...
- Del archivo de
...
- productos, o del archivo de modalidades, o del parámetro MV_TXCOFIN (
...
- contenido estándar).
...
- El sistema considera
...
- el primer porcentaje informado, en esta secuencia de prioridad.
- MV_TPALCOF - Indica como
...
- obtener la alícuota de la Cofins para
...
- retención:
...
- Solamente del archivo de modalidades.
...
- Del archivo de
...
- productos,
...
- del archivo de
...
- modalidades, o del parámetro MV_TXCOFIN (
...
- contenido estándar).
...
- El sistema considera
...
- el primer porcentaje informado, en esta secuencia de prioridad.
Para
...
calcular la CSLL,
...
el sistema evalúa las configuraciones según la siguiente prioridad:
Archivo de productos - porcentajes definidos por el campo Porcentaje
...
CSLL.
2.
...
Archivo de
...
modalidades financieras -
...
porcentajes definidos para
...
la modalidad financiera.
Se os percentuais referentes à CSLL estão zerados, tanto no Cadastro de Naturezas Financeiras como no Cadastro de Produtos, o sistema não efetuar o cálculo da CSLL.
...
Si los porcentajes referentes a la CSLL estuvieran en cero, tanto en el Archivo de modalidades financieras como en el Archivo de productos, el sistema no efectúa el cálculo de la CSLL.
Para calcular el PIS/Cofins:
...
- Archivo de
...
- productos -
...
- porcentajes definidos en los campos Porcentaje COFINS y Porcentaje PIS.
2.
...
Parámetros -
...
Porcentajes definidos por los parámetros MV_TXPIS
...
y MV_TXCOFIN.
...
Vea un ejemplo para configurar el cálculo de la Cofins/PIS/CSLL:
...
- Parámetros utilizados:
- MV_TXPIS - Informa
...
- la alícuota de
...
- retención/
...
- cálculo del PIS.
- MV_TXCOFIN - Informa
...
- la alícuota de
...
- retención/cálculo de la COFINS.
- MV_VRETCOF - Informa
- retención/cálculo de la COFINS.
...
- el valor mínimo para
...
- retención de la COFINS.
- MV_VRETPIS -Informa
- retención de la COFINS.
...
- el valor mínimo para
...
- retención del PIS.
- MV_VRETCSL - Informa
- retención del PIS.
...
- el valor mínimo para
...
- la retención de la CSLL.
- MV_RTIPFIN- Define
- la retención de la CSLL.
...
- si,
...
- en el documento de
...
- salida,
...
- los títulos de descuento de
...
- los tributos
...
- financieros (IR, INSS, ISS, PIS, CSLL, Cofins) a favor
...
- del cliente se prorratean en las cuotas:
- T -
- del cliente se prorratean en las cuotas:
...
- Prorratea el descuento en las n cuotas
- F -
...
- Genera un único título de
...
- descuento para la primera cuota (contenido estándar).
- descuento para la primera cuota (contenido estándar).
- MV_DEDBPIS - Define
...
- los tributos considerados para
...
- componer la base de cálculo
...
- del PIS.
...
- El contenido debe ser:
- I =
- El contenido debe ser:
...
- Solamente ICMS -
...
- solo cuando haya crédito de ICMS.
...
- El sistema
...
- deduce el valor
...
- del ICMS para
...
- componer la base de cálculo
...
- del PIS.
- P =
- del PIS.
...
- Solamente IPI -
...
- solo cuando no hay crédito de IPI.
...
- El sistema
...
- suma el valor
...
- del IPI para
...
- componer la base de cálculo
...
- del PIS.
- S = Ambos -
- del PIS.
...
- efectúa el tratamiento para el ICMS e IPI,
...
- según los contenidos anteriores.
- N =
- según los contenidos anteriores.
...
- Ninguno -
...
- la base de cálculo
...
- del PIS
...
- es el total de la factura, es decir: Valor de la mercadería + Flete + Seguros +
...
- Gast.
...
- Complementarias -
...
- Descuentos -
...
- Reducción (
...
- si hubiera).
- si hubiera).
- MV_DEDBCOF - Define
...
- los impuestos que se considerarán para componer la base de cálculo
...
- de la Cofins. La configuración de este parámetro sigue lo definido en el parámetro MV_DEDBPIS.
- MV_TPALPIS - Indica como
- de la Cofins. La configuración de este parámetro sigue lo definido en el parámetro MV_DEDBPIS.
...
- obtener la alícuota del PIS para
...
- retención:
- 1 =
- retención:
...
- Solamente del archivo de modalidades.
- 2 =
- Solamente del archivo de modalidades.
...
- Del archivo de productos, del archivo de modalidades o del parámetro MV_TXPIS (
...
- contenido estándar).
...
- El sistema considera
...
- el primer porcentaje informado, en esta secuencia de prioridad.
- el primer porcentaje informado, en esta secuencia de prioridad.
- MV_TPALCOF - Indica como
...
- obtener la alícuota de la Cofins para
...
- retención:
- 1 =
- retención:
...
- Solamente del archivo de modalidades.
- 2 =
- Solamente del archivo de modalidades.
...
- Del archivo de productos, del archivo de modalidades o del parámetro MV_TXCOFIN (
...
- contenido estándar).
...
- El sistema considera
...
- el primer porcentaje informado, en esta secuencia de prioridad..
2.
...
Archivo de
...
producto - Informe
...
los porcentajes de
...
COFINS, PIS
...
o CSLL, de
...
acuerdo con la operación que se realizará en la factura, y si el producto calcula o no los impuestos para retención.
- Campos:
...
- Porcentaje Cofins,
...
- Porcentaje PIS,
...
- Porcentaje CSLL, Calcula PIS, Calcula Cofins
...
- y Calcula CSLL.
3.
...
Archivo de TES - para
...
efecto de crédito/débito
...
del PIS/Cofins,
...
los campos Calcula PIS/Cofins
...
y Acredita PIS/Cofins
...
deben estar configurados.
...
- Es importante
...
- resaltar que para
...
- el cálculo correcto del costo de entrada,
...
- en el campo Acred. PIS/COF , informe si el impuesto se
...
- debe acreditar o debitar, y en el campo Actu. Stock y contenido es Sí.
4.
...
Archivo de
...
modalidades - Informe
...
la retención/cálculo
...
de los tributos (PIS, Cofins
...
y CSLL)
...
en el entorno financiero.
- Campos: Calcula Cofins,
...
- PIS
...
- y CSLL,
...
- Porcentaje Cofins,
...
- PIS y CSLL.
- PIS y CSLL.
Importante
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
La modalidad financiera se debe informar obligatoriamente en el archivo Cliente. Ya para el proveedor, la modalidad financiera se puede informar en el archivo de proveedores o cuando se digita el documento de |
...
entrada. |
5.
...
Archivo de
...
proveedor -
...
En este archivo, se define
...
quién realiza la retención de los tributos en la entrada de la factura.
...
- Campos:
...
- Paga PIS,
...
- Cofins
...
- y CSLL.
...
Ejemplo:
...
Si estos campos
...
están configurados
...
con SÍ, significa que
...
el proveedor pagó los tributos,
...
así, no se generan títulos de los impuestos en el módulo Financiero. En este caso, el sistema no verifica las configuraciones de la modalidad financiera y del producto.
Si estos campos están configurados como No, significa que la empresa debe pagar los tributos, es decir, en el módulo Financiero, se generan los títulos del tipo TX con base en la configuración del archivo de productos y modalidades (para retención de los tributos) y en el archivo de TES (para calcular el PIS/COFINS), respetando el número de cuotas definido por la condición de pago.
6. Archivo de clientes - Se definen en tres campos si hubiera cálculo de PIS, COFINS y CSLL de la factura de salida, considerando los archivos de modalidad financiera, producto y
Se estes campos estão configurados com Não, a empresa recolhe os tributos, assim, no ambiente Financeiro, são gerados títulos do tipo TX com base na configuração do cadastro de produtos e naturezas (para retenção dos tributos) e no cadastro de TES (para apuração do PIS/Cofins), respeitando a quantidade de parcelas definidas pela condição de pagamento.
...
TES.
- Campos: Calcula PIS,
...
- Cofins
...
- y CSLL.
...
Estos campos se pueden completar con:
...
- Sí -
...
- Se generan títulos de
...
- descuento (CF-, CS-
...
- y PI-) a favor
...
- del cliente,
...
- referente a los valores de cada
...
- uno de los tributos, indicando que
...
- el mismo cliente los paga.
- el mismo cliente los paga.
...
- No -
...
- No se generan los títulos de descuento, indicando que
...
- el cliente no paga los tributos.
- el cliente no paga los tributos.
...
| Informações | ||
|---|---|---|
|
...
Las configuraciones sobre |
...
el cálculo de PIS, |
...
COFINS y CSLL, |
...
en los archivos de Clientes |
...
y Proveedores, se utilizan en el cálculo de la retención de estos tributos, y no afectan sus cálculos. |
7. Documento de Entrada -
...
al registrar
...
el documento fiscal de entrada,
...
los valores
...
del PIS, Cofins
...
y CSLL se visualizan en la carpeta Impuestos. En esta carpeta, el sistema muestra el código, descripción, base del impuesto, alícuota y valor, donde:
Código | Referente a |
PIS |
...
Retención del PIS |
COF |
...
Retención de la Cofins |
PS2 |
...
Cálculo del PIS |
CF2 |
...
Cálculo de la Cofins |
CSLL |
...
información aparece si se crearon los campos |
...
Retención de la CSLL |
...
La implementación de los cálculos del PIS, Cofins
...
y CSLL
...
ya existe,
...
pero la retención de estos tributos no lo efectúa el sistema. Este
...
tratamiento pasa a ser
...
realizado a partir
...
de la creación de los campos mencionados
...
A retenção ocorre no documento de entrada e na implantação manual de um título a pagar, diferenciando-se somente pelos parâmetros de cálculo dos tributos:
Títulos a Pagar
Na implantação de um título a pagar, o cálculo e a retenção ocorrem quando a natureza financeira indica o cálculo dos tributos e a não necessidade do fornecedor recolhê-los.
Documento de Entrada
No documento de entrada, o cálculo do tributo ocorre utilizando-se o TES e o produto, conforme o exemplo descrito. A retenção também é feita quando a natureza financeira indica o cálculo do tributo e o fornecedor que não recolhe.
...
en este documento, y de la actualización del repositorio del Protheus.
La retención ocurre en el documento de entrada y en la implantación manual de un título por pagar, diferenciándose solamente por los parámetros de cálculo de los tributos:
03. CONTENIDOS RELACIONADOS
Títulos por pagar
En la implantación de un título por pagar, el cálculo y la retención ocurren cuando la modalidad financiera indica el cálculo de los tributos y no es necesario que el proveedor los pague.
Documento de entrada
En el documento de entrada, el cálculo del tributo ocurre utilizando la TES y el producto, según el ejemplo descrito. La retención también se efectúa cuando la modalidad financiera indica el cálculo del tributo y el proveedor que no lo paga.
Note que la diferencia está en el cálculo y no en la retención de los tributos.
Vencimento dos títulos de PIS, Cofins e CSLL no Contas a Receber
...
La grabación de las fechas de vencimiento de los títulos de PIS,
...
COFINS y CSLL, generados por el cuentas por cobrar en la forma de títulos de
...
descuento (CS-, CF-
...
y PI-)
...
, se realizan de manera que sean iguales a las fechas de vencimiento del título principal.
...
De esta manera, los títulos se tratan en el flujo de caja, ajustando la grabación de la fecha de los títulos de impuestos (títulos secundarios) con la misma fecha del título principal.
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