Histórico da Página
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Todo valor que vá ter impacto na apuração em meses subsequentes deve ser registrado na parte B.
Contas
Com a Os campos Data de Criação e com Data Limite de algumas adições/exclusões que exigem prazo tem seu preenchimento obrigatório, como, por exemplo, Fundo de Amparo ao Trabalhador. Caso não seja possível utilizar o saldo na data limite, é preciso fazer a baixa para estabelecer o controle do saldo, podendo ou não refletir na Parte A. No caso da compensação não tem data limite.
Vídeo 29 - Apuração IRPJ CSLL
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há data limite.
Lançamentos sem Reflexo na Parte A
Lançamentos realizados somente na Parte B sem impacto na Parte A.
Saldos
Controle de saldos com datas e saldos inicial/final.
Imagem 8 - Parte B
Apuração
Nesta aba será demonstrado o ‘Imposto Calculado’, as possíveis ‘Deduções’ ( Caso Imposto Calculado, as possíveis Deduções, caso estejam configuradas com vínculos de contas contábeis serão apresentadas automaticamente, ou podem ser lançadas manualmente por meio do botão ‘Adicionar dedução’ ) e +Adicionar dedução, e o valor do ‘Imposto Imposto a pagar’pagar.
O percentual do IRPJ e da CSLL para apuração é configurado na aplicação ‘Lucro Real’Lucro Real. Clique aqui para acessar a documentação.
Imagem 4 9 – Apuração IRPJ/CSLL
Para adicionar dedução, siga os procedimentos abaixo.
Clique em ‘Adicionar Dedução’;
Selecione o registro previamente cadastrado na aplicação ‘Lucro Real > Deduções’ .
Clique no ícone ‘Inserir’.
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CSLL
| Informações |
|---|
A apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL, segue o mesmo passo a passo do Imposto de Renda Pessoa Jurídida - IRPJ. |
Contabilização
É possível realizar a contabilização manual, adicionando as partidas que serão contabilizadas após a apuração do IRPJ.
A contabilização também poderá ser feita de forma automática, utilizando o recurso ‘Gerar Gerar Lançamento de Acordo com a Configuração’Configuração, informando a Data Contábil, Lote (manual) e o Histórico. Nesse caso, as partidas devem ser escrituradas na aplicação ‘Lucro Real > Customização’. Lucro Real.
Ainda permitindo +Adicionar Partida manualmente escolhendo a opção de Crédito/Débito, informando a Conta e Valor.
Será demonstrado o Débito/Crédito e a Diferença.
Imagem 10 - Contabilização
Ao incluir a apuração, é gerado o lançamento adicionado, caso tenha realizado.
Clique no botão Menu Salvar e escolha entre as opções de Salvar e Finalizar Apuração ou Apenas salvar alterações.
Imagem 11 - Menu Salvar
O botão Menu de dados possibilita Checar contas alteradas ou Atualizar as contas.
Imagem 12 - Menu de dados
03. TELA APURAÇÃO IRPJ/CSLL - LUCRO REAL ANUAL ESTIMATIVA
Outras Ações / Ações relacionadas
| Ação | Descrição |
|---|---|
Cadastrar Plano de Contas . | |
Estabelecer uma relação (DE/PARA) entre as contas analíticas do plano de contas da empresa e um plano de contas padrão da ECD. | |
Realizar lançamentos em Lotes para o período. | |
Configurar Lucro Real como opção de tributação do IRPJ e CSLL. | |
| Realizar as configurações fiscais conforme a Implantação LALUR. |
04. TELA APURAÇÃO IRPJ/CSLL - LUCRO REAL ANUAL ESTIMATIVA
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