...
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
...
Si FH_COEFMUL = “0” -> Base Imponible * FH_ALIQ / 100 (0,175)
Si FH_COEFMUL <> “0” -> [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]
(Si FF_PRALQIB <> ”0”)]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]
Si no ha y registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”
...
Ajuste realizado de acuerdo con el siguiente escenario para las provincias <> de Salta y Tucumán:
- FH_TIPO <>"V"
- No se modifica la funcionalidad actual.
Es decir, si el registro de la tabla SFH, no tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V), el flujo de cálculo no se actualizará.
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL <> "0".
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB <> "0" -> [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB = "0" -> [FH_ALIQ/100]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera diferente de "0", es decir, tuviera algún valor y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF no tuviera valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100]
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL = "0".
Continúa con el proceso habitual
- Si no hubiera registro en la tabla SFH o FH_ALIQ = "0", continúa con el proceso habitual tabla SFF.
| Totvs custom tabs box |
|---|
| tabs | Configuraciones previas, Flujo de prueba |
|---|
| ids | paso1,paso2 |
|---|
|
| Totvs custom tabs box items |
|---|
| default | yes |
|---|
| referencia | paso1 |
|---|
| - Por medio del módulo de Configurador (SIGACFG) realice la configuración de los parámetros para el cálculo de Ingresos brutos:
- MV_AGENTE - Indique si el cliente es agente de retención de diferentes impuestos (verificar documentación de impuestos).
- MV_AGIIBB - Defina para qué provincias es agente de retención de IIBB.
- En la rutina Clientes (MATA030) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) debe dar de alta a un cliente para la Provincia "CF".
- En la rutina Tipos de entrada y salida (MATA080) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) registre una TES que calcule IVA, IBI, IBP e IB4.
- Por medio de la rutina Impuestos variables (MATA995) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales| Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para el impuesto IVA, IBI, IBP e IB4.
- Por medio de la rutina Configuración adicional de impuestos (MATA994) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración correspondiente a los Ingresos brutos para Tucumán, Salta y Capital Federal.
- Por medio de la rutina Estados Vs. Ingresos Brutos (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos), realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Tipo del Ag.” I-Resp Inscripto y en el campo "Tp per No In" 1 - Entrega / Radicación.
- Por medio de la rutina Empresa Vs Zona Fiscal (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Clase. IBB.” V-Convenio Multilateral.
|
| Totvs custom tabs box items |
|---|
| Para realizar una Factura de venta - En la rutina de Facturación (MATA467N) que se encuentra en el módulo SIGAFAT (Actualizaciones | Facturación) registre una factura para el cliente dado de alta con provincia de entrega CF indicando la TES que calcula IVA, IBI, IBP e IB4.
Ejemplo: Una factura por el valor de 100.000,00, con una Alícuota del 1.3%, Coeficiente de reducción de base = 0.01 y configurado en la tabla SFF una reducción de alícuota del 50% para IB4 en Tucumán: - IBI: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
- IBI: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13
El cálculo de Ingresos Brutos para Salta queda de la siguiente manera: Valor de la Mercancía = 100,000.00 FH_COEFMUL = 0.01 Alícuota = 1.3% FF_PRALQIB = 50%0% Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL Base Imponible = 100,000.00 * 0.01 Base Imponible = 1,000.00 Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)] Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-500/100)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * ( 1-0.5)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 0.5]Percepción = 1,000.00 * [0.0065] Percepción = 6.513
- IB4: (Base * FH_COEFMUL) * (Alícuota * Reducción de alícuota)
- IB4: (100000 * 0,01 = 1000) * (1,3% * 50% = 0,65%) = 6,5
El cálculo de Ingresos Brutos para Tucumán queda de la siguiente manera: Valor de la Mercancía = 100,000.00 FH_COEFMUL = 0.01 Alícuota = 1.3% FF_PRALQIB = 50% Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL Base Imponible = 100,000.00 * 0.01 Base Imponible = 1,000.00 Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)] Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-50/100)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1-0.5)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 0.5] Percepción = 1,000.00 * [0.0065] Percepción = 6.5
- IBP: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
- IBP: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13
El cálculo de Ingresos Brutos para Capital Federal queda de la siguiente manera: Valor de la Mercancía = 100,000.00 FH_COEFMUL = 0.01 Alícuota = 1.3% Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL Base Imponible = 100,000.00 * 0.01 Base Imponible = 1,000.00 Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)] Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-0/100)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1)] Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 1] Percepción = 1,000.00 * [0.013] Percepción = 13
|
|
04. INFORMACIÓN ADICIONAL
...
