Histórico da Página
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Concepto | Descripción | Tipo | Comentario | ||||
501 | ReteFuente: Total Pagos Laborales | 4=Base Descuento | Suma de los conceptos calculados (RC_VALOR), en el periodo, que sean gravados (RV_IR='1'). | ||||
502 | ReteFuente: Pensión Obligatorio | 4=Base Descuento | Suma de los conceptos de Pensión calculados (RC_VALOR), en el periodo,. 310 AFP Emp Lic Enfermedad | ||||
503 | ReteFuente: Fondo de Solidaridad Pensional | 4=Base Descuento | Suma de los conceptos de Fondo de Solidaridad Pensional por Solidaridad y por Subsistencia, calculados (RC_VALOR), en el periodo,. 312 FSP Solidaridad Licencia por Enfermedad | ||||
504 | ReteFuente: Aportación Voluntaria AFP Obligatoria | 4=Base Descuento | Suma de los conceptos de Aportaciones Voluntarias al Fondo de Pensión Obligatorio, calculadas (RC_VALOR), en el periodo,. 620 AFP Aportación Voluntaria Empleado | ||||
505 | ReteFuente: Salud Obligatoria | 4=Base Descuento | Suma de los conceptos de Salud calculados (RC_VALOR), en el periodo,. 307 EPS Emp Lic Enfermedad | ||||
506 | ReteFuente: Subtotal No Constitutivos Renta | 4=Base Descuento | Operación aritmética de los siguientes conceptos calculados en el periodo: | ||||
507 | ReteFuente: Intereses Vivienda | 4=Base Descuento | Este es el importe del año anterior, pagado por el trabajador, de los intereses de la hipoteca sobre la vivienda. Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones | Novedades | Asientos Fijos" (GPEA550)). El valor registrado en Asientos Fijos (RG1_VALOR) dependerá de la periodicidad. Por ejemplo, si el importe de los intereses pagados en el año anterior fue 50,000,000 y la periodicidad de pago es mensual, el valor registrado debe ser 4,166,667. Si fuera quincenal el valor debe ser 2,033,334. | ||||
508 | ReteFuente: Medicina Pre pagada | 4=Base Descuento | Este es el importe del año anterior, pagado por el trabajador, de medicina pre-pagada. Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones | Novedades | Asientos Fijos" (GPEA550)). El valor registrado en Asientos Fijos (RG1_VALOR) dependerá de la periodicidad. Por ejemplo, si el importe de la medicina pre-pagada en el año anterior fue 3,738,000 y la periodicidad de pago es mensual, el valor registrado debe ser 311,500. Si fuera quincenal el valor debe ser 155,750. | ||||
509 | ReteFuente: Dependientes | 4=Base Descuento | El empleado puede deducir los pagos por dependientes en los términos del artículo 387 del estatuto tributario, inciso segundo «… y una deducción mensual de hasta el 10% del total de los ingresos brutos provenientes de la relación laboral o legal y reglamentaria del respectivo mes por concepto de dependientes, hasta un máximo de treinta y dos (32) UVT mensuales, 384 UVT anuales.» .. También se debe aplicar el artículo 1.2.1.20.4 del decreto 1625, que en su inciso segundo dispone: «Las rentas exentas y deducciones aplicables a la cédula general, no podrán exceder el cuarenta por ciento (40%) o las cinco mil cuarenta (5.040) Unidades de Valor Tributario -UVT. El porcentaje aquí mencionado se aplicará sobre la base que se obtiene de detraer a los ingresos por concepto de rentas de trabajo, de capital y no laborales los ingresos no constitutivos de renta, imputables a cada uno.». Los dependientes a considerar son:
Para ingresar los dependientes se utiliza la rutina ubicada en "Actualizaciones | Empleados | Dependiente" (GPEA020), y en el campo de Dependiente retenc.fuente (RB_TIPIR) indicar: 1=s/Lim.Edad para hijos del punto 3, cónyuges del punto 4, padres y hermanos del punto 5; 2=Hasta 18 Años para hijos del punto 1; 3=Hasta 23 Años para hijos del punto 2; 4=No es Dep para el resto de dependientes. | ||||
510 | ReteFuente: Subtotal Deducciones | 4=Base Descuento | Operación aritmética de los siguientes conceptos: + 506 ReteFuente: Subtotal No Constitutivos Renta - 507 ReteFuente: | 510 | ReteFuente: Subtotal Deducciones | 4=Base Descuento | Operación aritmética de los siguientes conceptos: + 506 ReteFuente: Subtotal No Constitutivos Renta - 507 ReteFuente: Intereses Vivienda - 508 ReteFuente: Medicina Pre pagada - 509 ReteFuente: Dependientes |
511 | ReteFuente: Apo Voluntaria AFC | 4=Base Descuento | |||||
512 | ReteFuente: Apo Voluntaria AFP Empleado | 4=Base Descuento | |||||
513 | ReteFuente: Apo Voluntaria AFP Compañía | 4=Base Descuento | |||||
514 | ReteFuente: Indemnización Accidente Trabajo | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones | Novedades | Asientos Fijos" (GPEA550)). | ||||
515 | ReteFuente: Licencia Maternidad | 4=Base Descuento | |||||
516 | ReteFuente: Gastos Entierro | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
517 | ReteFuente: Otras Rentas Exentas | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
518 | ReteFuente: Subtotal Rentas Exentas | 4=Base Descuento | |||||
519 | ReteFuente: Renta Exenta 25% | 4=Base Descuento | |||||
520 | ReteFuente Base Gravada Periodo | 4=Base Descuento | |||||
521 | ReteFuente Base Gravada quitando voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
522 | ReteFuente Base Gravada sin quitar voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
523 | ReteFuente: Procedimiento 1 Periodo | 2=Descuento | |||||
524 | ReteFuente Procedimiento 1 quitando voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
525 | ReteFuente Procedimiento 1 sin quitar voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
526 | ReteFuente: Procedimiento 2 Periodo | 2=Descuento | |||||
527 | ReteFuente Procedimiento 2 quitando voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
528 | ReteFuente Procedimiento 2 sin quitar voluntarios | 4=Base Descuento | |||||
529 | ReteFuente: Retención Contingente | 4=Base Descuento | |||||
530 | ReteFuente: Total Prima | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
531 | ReteFuente: Prima Exenta 25% | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
532 | ReteFuente: Base Gravada Prima | 4=Base Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
533 | ReteFuente: Retención Prima de Servicios | 2=Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
534 | ReteFuente: Total Indemnización | 4=Base Descuento | |||||
535 | ReteFuente: Indemnización Exenta 25% | 4=Base Descuento | |||||
536 | ReteFuente: Base Gravada Indemnización | 4=Base Descuento | |||||
537 | ReteFuente: Retención Indemnización | 2=Descuento | |||||
538 | ReteFuente: Total Bono Mutuo Acuerdo | 4=Base Descuento | |||||
539 | ReteFuente: Bono Mutuo Acuerdo Exenta 25% | 4=Base Descuento | |||||
540 | ReteFuente: Base Gravada Bono Mutuo Acuerdo | 4=Base Descuento | |||||
541 | ReteFuente: Retención Bono Mutuo Acuerdo | 2=Descuento | |||||
542 | ReteFuente: Retención Extranjeros | 2=Descuento | Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones | Novedades | Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones | Novedades | Incid por Concepto" (GPEA590)). | ||||
543 | ReteFuente: % Procedimiento 2 | 4=Base Descuento |
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Campo | Descripción |
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Tipo Proc | Tipo de Procedimiento de Retención en la Fuente. Los valores permitidos son: 1 = Procedimiento 1; 2 = Procedimiento 2. |
% Ret Pro 2 | % de retención en la fuente a aplicar si el empleado eligió el procedimiento 2. Este porcentaje se puede digitar directamente en el maestro de empleados o calcularse semestralmente con el Procedimiento IR2 Ret en la Fte Proc 2. |
Dependientes
En la rutina de dependientes, ubicada en "Actualizaciones | Empleados | Dependientes" (GPEA020) se registran los dependientes económicos del empleado. Para retención en la fuente solo se consideran los hijos:
- Sin límite de edad, porque tienen un documento, expedido por la seguridad social, de que esta discapacitado.
- Hasta los 18 años de edad. A partir de los 18 años no aplica para la depuración de la retención en la fuente.
- Hasta los 23 años de edad, si el empleado presentó el comprobante de que está estudiando. A partir de los 23 años no aplica para la depuración de la retención en la fuente, aunque el hijo siga estudiando.
- La esposa, cónyuge u cualquier otro dependiente, en línea ascendente (padres), lateral (hermanos), descendente (nietos) o nó familiar (un amigo), no aplica para a depuración de la retención en la fuente.
de Retención en la Fuente. Los valores permitidos son: 1 = Procedimiento 1; 2 = Procedimiento 2. | |
% Ret Pro 2 | % de retención en la fuente a aplicar si el empleado eligió el procedimiento 2. Este porcentaje se puede digitar directamente en el maestro de empleados o calcularse semestralmente con el Procedimiento IR2 Ret en la Fte Proc 2. |
Dependientes
En la rutina de dependientes, ubicada en "Actualizaciones | Empleados | Dependientes" (GPEA020) se registran los dependientes económicos del empleado. Para retención en la fuente se consideran:
- Los hijos del contribuyente que tengan hasta 18 años de edad.
- Los hijos del contribuyente con edad entre 18 y 23 años, cuando el padre o madre contribuyente persona natural se encuentre financiando su educación en instituciones formales de educación superior certificadas por el ICFES o la autoridad oficial correspondiente; o en los programas técnicos de educación no formal debidamente acreditados por la autoridad competente.
- Los hijos del contribuyente mayores de 23 años que se encuentren en situación de dependencia originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal.
- El cónyuge o compañero permanente del contribuyente que se encuentre en situación de dependencia sea por ausencia de ingresos o ingresos en el año menores a doscientas sesenta (260) UVT, certificada por contador público, o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal, y,
- Los padres y los hermanos del contribuyente que se encuentren en situación de dependencia, sean por ausencia de ingresos o ingresos en el año menores a doscientas sesenta (260) UVT, certificada por contador público, o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal.
NOTA: para las opciones 4 (cónyuge) y 5 (padres y hermanos), se deberá elegir la opción 1 s/Lim Edad.
03. PANTALLA XXXXX
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