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Obtener meses laborados: = Truncar (Días del Año para Rete Fte / 30)

Si Meses = 12, Meses=13

Base Gravada Anual Mensualizada = Base Gravada / Meses

Concepto	Descripción	Comentarios
000	Calc Referencias	Determinar los días del año. Por defecto son 360, pero pueden ser menos, en caso de que haya ingresado en el año.
501	Ret Fte: Total PagLa	Leer acumulados de valor y reportar. Leer acumulados de días a descontar de ausentismos " Días Rete Fuente " (RV_REFAPOR='1' o '2') y restarlos de los días del año. Calcula 30% Pagos Laborales y 240 UVT's. Subtotal No Constitutivo de Rentas = Total de Pagos Laborales.
502	Ret Fte: AFP	Leer acumulados de valor y reportary reportar. Restar del Subtotal No Constitutivo de Rentas.
503	Ret Fte: FSP	Leer acumulados de valor y reportar. Restar del Subtotal No Constitutivo de Rentas.
504	Ret Fte: ApoVolAFPOb	Leer acumulados de valor y reportary reportar. Restar del Subtotal No Constitutivo de Rentas.
505	Ret Fte: Salud	Leer acumulados de valor y reportary reportar. Restar del Subtotal No Constitutivo de Rentas.
506	Ret Fte: SubTotal1	Leer acumulados de valor y reportarReporta Subtotal No Constitutivo de Rentas. Calcula el 40% del Subtotal No Constitutivo de Rentas. Subtotal Descuentos = Subtotal No Constitutivo de Rentas.
507	Ret Fte: Ded Viviend	Leer acumulados de valor y reportar.y reportar. Resta del Subtotal Descuentos.
508	Ret Fte: Ded Med Pre	Leer acumulados de valor y reportary reportar. Resta del Subtotal Descuentos.
509	Ret Fte: Ded Depend	Leer acumulados de valor y reportary reportar. Resta del Subtotal Descuentos.
510	Ret Fte: Subtotal 2	Leer acumulados de valor y reportarReporta Subtotal Descuentos. Subtotal Rentas Exentas = Subtotal Descuentos.
619	AFC Aport Vol Empl	Leer acumulados de valor y reportar.. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
621621	AFP Aport Vol Cía	Leer acumulados de valor y reportar. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
514	Ret Fte: Indem AccTr	Leer acumulados de valor y reportar. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
515	Ret Fte: Lic Mater	Leer acumulados de valor y reportar. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
516	Ret Fte: GtosEntierr	Leer acumulados de valor y reportar. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
517	Ret Fte: OtrasRentas	Leer acumulados de valor y reportar. Topar al 30% Pagos Laborales. Topar a 3800 UVT's. Resta de Subtotal Rentas Exentas.
518	Ret Fte: Subtotal 3	Leer acumulados de valor y reportarReporta Subtotal Rentas Exentas.
519	Ret Fte: RentaExe25%	Rentas Exentas 25 = Subtotal Rentas Exentas * 25% topada a 240 UVT's y 40% No Constitutivo de Renta y 5040 UVT's. Base Gravada Anual = Subtotal Rentas Exentas - Rentas Exentas 25% Leer acumulados de valor y reportar .
521	Ret Fte: BseGra	Leer acumulados de valor y reportar.	Días del Año = 360 - Ausentismos. Si Días del Año >=360, Días del Año = 390 (13 meses). Base Gravada Mensualizada = Base Gravada / Días del Año * 30
527	Ret Fte: Proc 2	527	Ret Fte: Proc 2	Base Gravada en UVT's = Base Gravada Anual Mensualizada / Valor actual UVT Retención en UVT's = (Base Gravada en UVT's - Límite Inferior) * % + Cuota fija. Retención en Pesos = Retención en UVT's * UVT % de IR2: Retención en Pesos / Base Gravada en UVT's Mensualizada * 100
543	Ret Fte: % Proc 2	Reporta el % de IR2 y grabar en el maestro de empleados (SRA->RA_).

Procesos

El Proceso es la Agrupación de empleados con mismas prestaciones, confidencialidad, periodicidad y de la misma razón social. En esta opción ("Actualizaciones / Definic. Cálculo / Procesos"). La configuración de sus campos incide en la forma en que se calculan algunos de los conceptos estándar.

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En este ejemplo, se observa que en todo el año no se excede de los 1340 UVT's y 790 UVT's (25% Renta Exenta), por lo que aplican los conceptos de descuentos y restas exentas todos los meses.

		Con	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Julio	Agosto	Septiembre	Octubre	Noviembre	Diciembre
	Total ingresos laborales	501	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000
	Viáticos ocasionales que constituyen reembolso de gastos soportados
4%	Aportes obligatorios a salud efectuados por el trabajador	505	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000
4%	Aportes obligatorios a fondos de pensiones	502	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000
	Aporte Voluntario a Fondo de Obligatorio	504	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000	65,000
	Veces SMMLV		1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72	1.72
	Aporte FSP	503	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Medios de transporte distintos del subsidio de transporte
	Demás pagos que no incrementan el patrimonio del trabajador
	(-) Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional		225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000	225,000
	Subtotal No Constitutivo de Renta	506	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000	1,775,000
40%	40% sin topar		710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000
	Acumulado Anual mes anterior		-	710,000	1,420,000	2,130,000	2,840,000	3,550,000	4,260,000	4,970,000	5,680,000	6,390,000	7,100,000	7,810,000
	Tope de 1340 UVT		56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080	56,832,080
	40% topado a 1340 UVT's		710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000	710,000
115,162	Intereses Vivienda	507	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162	115,162
262,300	Medicina Pre pagada	508	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300	262,300
1	Dependientes	509	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000
	Deducciones sin topar		577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462
	Deducciones topadas al 40%		577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462	577,462
	Subtotal Deducciones	510	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538
55,000	Apo Voluntaria AFC	511	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000	55,000
60,000	Apo Voluntaria AFP Empleado	512	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000	60,000
50,000	Indemnización Accidente Trabajo	514	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000
	Indemnización Licencia Maternidad	515	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Gastos Entierro	516	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
50,000	Otras Rentas Exentas	517	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000	50,000
	Rentas Exentas sin topar		215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000	215,000
	Rentas Exentas topadas al 40%		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Subtotal Rentas Exentas	518	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538	1,197,538
	25% rentas exentas sin topar		299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385
	acum mes anterior 25% rentas exentas		-	299,385	598,769	898,154	1,197,538	1,496,923	1,796,307	2,095,692	2,395,076	2,694,461	2,993,845	3,293,230
790	790 UVT's		33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480	33,505,480
	25% rentas exentas topadas a 790 UVT's y 40% PL		299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385	299,385
	Subtotal Rentas Exenta 25%	519	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154	898,154
0%	Retención Procedimiento 2		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

A continuación se muestran las fórmulas utilizadas:

	A	B	C	D
1			Con	Enero
2		Total ingresos laborales	501	40000000
3		Viáticos ocasionales que constituyen reembolso de gastos soportados
4	0.04	Aportes obligatorios a salud efectuados por el trabajador	505	=+D$2*$A$4
5	0.04	Aportes obligatorios a fondos de pensiones	502	=+D$2*$A$5
6		Aporte Voluntario a Fondo de Obligatorio	504	65000
7		Veces SMMLV		=+D2/$R$2
8		Aporte FSP	503	=+BUSCAR(D7,$S$2:$T$9,$U$2:$U$9)/100*D2
9		Medios de transporte distintos del subsidio de transporte
10		Demás pagos que no incrementan el patrimonio del trabajador
11		(-) Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional		=+D3+D4+D5+D8+D9+D10+D6
12		Subtotal No Constitutivo de Renta	506	=+D2-D11
13	0.4	40% sin topar		=+D12*$A$13
14		Acumulado Anual mes anterior		=+C14
15		Tope de 1340 UVT		=+$Q$2*1340
16		40% topado a 1340 UVT's		=+SI(D14>D15,0,SI((D14+D13)>D15,D15-D14,D13))
17	115162	Intereses Vivienda	507	=+$A17
18	262300	Medicina Pre pagada	508	=+$A18
19	1	Dependientes	509	=+SI(SI($A$19>0,D210%,0)>32$Q$2,32$Q$2,SI($A$19>0,D210%,0))
20		Deducciones sin topar		=+D17+D18+D19
21		Deducciones topadas al 40%		=+SI(D20<=D16,D20,0)
22		Subtotal Deducciones	510	=+D12-D21
23	55000	Apo Voluntaria AFC	511	=+$A23
24	60000	Apo Voluntaria AFP Empleado	512	=+$A24
25	50000	Indemnización Accidente Trabajo	514	=+$A25
26		Indemnización Licencia Maternidad	515	=+$A26
27		Gastos Entierro	516	=+$A27
28	50000	Otras Rentas Exentas	517	=+$A28
29		Rentas Exentas sin topar		=+SUMA(D23:D28)
30		Rentas Exentas topadas al 40%		=+SI(D29<=(D16-D21),D29,0)
31		Subtotal Rentas Exentas	518	=+D22-D30
32		25% rentas exentas sin topar		=+D31*0.25
33		acum mes anterior 25% rentas exentas		0
34	790	790 UVT's		=+$A34*$Q$2
35		25% rentas exentas topadas a 790 UVT's y 40% PL		=+SI(D33>D34,0,SI((D33+D32)>D34,D34-D33,D32))
36		Subtotal Rentas Exenta 25%	519	=+D31-D35
37	0.24	Retención Procedimiento 2		=+D36*$A$37

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