Pré-Pagamento

Pré-pagamento consiste em financiamento concedido ao exportador, antes do embarque das mercadorias, em que os recursos em moeda estrangeira são creditados no exterior antecipadamente e aplicados na liquidação de contratos de câmbio de exportação.

Essa antecipação de recursos pode ser efetuada pelo importador ou qualquer outra pessoa jurídica estabelecida no exterior, inclusive instituições financeiras.

A operação de pré-pagamento é um financiamento com custo menor se comparado a um ACC – Adiantamento Sobre Contrato de Câmbio

O módulo de Controle de Câmbio permite o controle de financiamentos com características Pré-Pagamento.

O Pré-Pagamento pode ser de dois tipos de empréstimos:

a) Pré-Pagamento Liquidação: O saldo para o cálculo dos juros irá considerar somente as liquidações, independente das vinculações. Os juros serão calculados até a data da liquidação da cambial e até a data do pagamento dos juros (opcional).

b) Pré-Pagamento Remessa: O saldo para o cálculo dos juros irá considerar somente as remessas, independente das vinculações e liquidações. Os juros são calculados até a data da remessa e até a data de pagamento dos juros (opcional).

A função Pré-Pagamento tratará os principais eventos dessa operação, que são:

• Fechamento de contrato de câmbio com financiamento de pré-pagamento;
• Vinculação de títulos ao contrato de câmbio de pré-pagamento (financiamento);
• Liquidação de títulos vinculados ao contrato a partir do pagamento destes pelo cliente;
• Remessa de valores em moeda estrangeira para o pagamento do valor do capital do financiamento junto ao banco;
• Pagamento dos juros em moeda estrangeira referente ao financiamento da operação de pré-pagamento junto ao banco.