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Procedimiento del proceso para calcular la sustitución tributaria del PIS/Confis - Zona Franca de Manaus

Para cálculo do calcular el PIS/Cofins da Substituição Tributária, o Sistema avalia as definições das alíquotas conforme a prioridade de preenchimento a seguir:

Cadastro de Produtos - Percentuais nos campos Percentual Cofins e Percentual PIS.

Cadastro de Naturezas Financeiras - Percentuais definidos para a natureza financeira.

de la sustitución tributaria, el sistema evalúa las definiciones de las alícuotas de acuerdo con la siguiente prioridad de cumplimentación:

Registro de productos - Porcentajes en los campos Porcentaje Cofins y Porcentaje PIS.

Registro de naturalezas financieras - porcentajes definidos para la naturaleza financiera.

Parámetros - Porcentajes definidos por los parámetros MV_TXPIS y Parâmetros - Percentuais definidos pelos parâmetros MV_TXPIS e MMV_TXCOFIN.

Cálculo dos de los valores de PIS/Pasep e da y de la Cofins de Substituição Tributária, no momento do faturamento das notas fiscais de saída ou no lançamento das notas fiscais sustitución tributaria, en el momento de facturar las facturas de salida o en el registro de las facturas de entrada.

A La base de cálculo está composta pelo compuesta por el valor total do item, sem o IPI e sem o ICMS retido, deduzidos todos os descontos concedidos, inclusive os descontos referentes ao del ítem, sin el IPI y sin el ICMS retenido, restados todos los descuentos concedidos, incluso los descuentos relacionados al ICMS, PIS/Pasep e y Cofins ZFM - Zona Franca de Manaus.

O valor resultante da aplicação das alíquotas sobre a El valor que resulta de la aplicación de las alícuotas sobre la base de cálculo encontrada, é adicionado ao total da nota fiscal e, consequentemente, ao título gerado.se agrega al total de la factura y, consecuentemente, al título generado.

Los Os valores de PIS/Pasep e y Cofins de Substituição Tributária estão identificados nas notas fiscais, pasta Impostos, com os códigos PS3 e sustitución tributaria están identificados en las facturas, carpeta Impuestos, con los códigos PS3 y CF3, respectivamente.

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Ejemplo:

Para que o Sistema el sistema identifique os los valores de PIS/Pasep e Cofins da substituição tributária, preencha o y Cofins de la sustitución tributaria, complete el campo PIS/Cof. ST - F4_PSCFST do cadastro del registro de TES com con 1 = Sim. Desta forma, as alíquotas respectivas são aplicadas à Sí. De esta manera, las alícuotas respectivas se aplican a la base de cálculo processadaprocesada, somando o sumando el valor calculado ao total da nota fiscalal total de la factura.

Os Los valores calculados são armazenados nos campos das respectivas tabelas relacionadas ao se almacenan en los campos de las respectivas tablas vinculadas al documento de entrada (SD1 e y SF1) ou o documento de saída salida (SD2 e SF2) e ao registro dos livros ficais y al registro de los libros fiscales (SF3).

Podem-se identificar as movimentações referentes à substituição tributária do PIS e da Cofins em Apuração Se pueden identificar los movimientos relacionados a la sustitución tributaria del PIS y de la Cofins en Cálculo de PIS/Cofins, pasta Substcarpeta Sust. TributáriaTributaria, por meio do medio del campo Texto. ExemploEjemplo: Crédito PIS SubstSust. TributáriaTributaria.

Os Los valores de crédito e y débito são processados junto com as entradas e saídas do se procesan junto con las entradas y salidas del cálculo de PIS e y Cofins, obtendo-donde se o total apurado do obtiene el total calculado del período.

Se necessário alterar a forma de arredondamento dos valores do PIS e da Cofins de substituição tributária calculados, verifique o conteúdo dos parâmetros MV_RNDPS3 e Si es necesario modificar la forma de redondeo de los valores del PIS y de la Cofins de sustitución tributaria calculados, verifique el contenido de los parámetros MV_RNDPS3 y MV_RNDCF3.

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Ejemplo de

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configuración del cálculo de la sustitución tributaria del PIS/Cofins:

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Parámetros utilizados

. MV_TXPIS - Alíquota Alícuota de retençãoretención/apuração do cálculo del PIS;.

. MV_TXCOFIN - Alíquota Alícuota de retenção/apuração da Cofins;retención/cálculo de la Cofins.

. MV_RNDPS3 -

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Estándar de

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redondeo del valor

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del PIS de la sustitución tributaria.

. MV_RNDCF3 -

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Estándar de

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Cadastro de Produtos

redondeo del valor de la COFINS de la sustitución tributaria.

Registro de productos

Informe los porcentajes de Cofins y/o PIS, de acuerdo con la operación realizada en la facturaInforme os percentuais de Cofins e/ou PIS, de acordo com a operação realizada na nota fiscal.

Campos:

B1_PCOFINS - Percentual Porcentaje Cofins e y B1_PPIS - Percentual Porcentaje PIS.

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Registro de TES

Para cálculo dos calcular los valores de PIS/Pasep e y Cofins de substituição tributáriasustitución tributaria, configure o conteúdo do el contenido del campo PIS/Cofins ST - F4_PSCFST com Sim con Sí.

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Documento de

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entrada o Documento de

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salida

Ao Al registrar/gerar o generar el documento fiscal, os los valores do PIS e da Cofins de substituição tributária estão descritos na pasta Impostos. Nesta pasta, o Sistema demonstra o código, descrição, base do imposto, alíquota e valor, sendodel PIS y de la Cofins de sustitución tributaria están descritos en la carpeta Impuestos. En esta carpeta, el sistema muestra el código, descripción, base del impuesto, alícuota y valor, donde: