Sobre os registros 1100 - Controle de Créditos Fiscais PIS\PASEP e 1500 - Controle de Créditos Fiscais COFINS:

Estes registros têm por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.

Para mais informações sobre a rotina EFD Contribuições e os registros mencionados acima, acesse o Guia Prático de orientação do leiaute e da escrituração fiscal digital da Contribuição para o PIS /PASEP, da COFINS e da Contribuição Previdenciária Sobre a Receita Bruta (CPRB), disponível no site da Receita Federal.

(http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-contribuicoes/download/download.htm)

Geração dos registros 1100 e 1500

1 - Acesse o TOTVS Gestão Fiscal | Obrigações Principais | Apuração Pis\Cofins | Controle de Créditos Fiscais de Tributos.

 Image Added    

Os créditos podem ser cadastrados manualmente ou geradas com base nos lançamentos fiscais do período considerado. Para esse fim, foi criado o processo “Geração de Créditos Fiscais de Tributos”.

Os valores serão originados da soma do valor do tributo dos itens dos lançamentos fiscais de entrada das filiais de mesmo CNPJ da filial corrente, para o mês e ano informados na tela do processo, agrupados pelo Tipo de Crédito.

1.1   Geração dos créditos pelo processo “Geração de Créditos Fiscais de Tributos”, o sistema irá consistir os lançamentos fiscais que possuam o Pis e Cofins destacado no Item do lançamento e o código do Tipo Credito preenchido.

Tributos Pis e Cofins destacados no Item do lançamento Fiscal:

 Image Added

O código Tipo Crédito será preenchido no Item do lançamento Fiscal | Aba Informações Adicionais | Sub aba Outros Dados:

 Image Added

1.2   Quanto ao Processo:

Após inserir o lançamento com as informações acima, execute o processo de Geração de Créditos Fiscais de Tributos:

 Image Added

Créditos criados após a execução do processo:

 Image Added

2. O sistema também permite que os créditos sejam inseridos manualmente, para isso acesse o TOTVS Gestão Fiscal | Obrigações Principais | Apuração Pis\Cofins | Controle de Créditos Fiscais de Tributos | incluir, preencha as informações solicitadas

 Image Added

Lançamento de crédito criado manualmente

 Image Added

3. Arquivo da EFD Contribuições gerado, no mês seguinte aos créditos, com os registros 1100 e 1500.

 Image Added

OBS: Lembre-se que para correta geração da rotina é necessário utilizar o layout e sistema atualizados de acordo com a última versão disponível no Portal do Cliente, para acessar o Portal clique aqui.