Histórico da Página

Cálculo do valor presente

O cálculo do valor presente sofre influência da taxa de juros do sistema (oportunidade de mercado), utilizada para o cálculo de deflação de valores ao valor presente (parâmetro

...

MV_JUROS).

O valor apresentado na análise da cotação é utilizado como referência do valor à vista, de acordo com a taxa de juros e a Condição de Pagamento utilizada na Cotação.

Exemplo da fórmula utilizada para efetuar o cálculo

Em uma Cotação com :

...

• Quantidade = 100

...

• Valor Unitário = R$ 9,00

...

• Valor Total = R$ 900,00

...

• Condição de Pagamento = 30 dias

...

• Taxa Financeira = 5.00%

...

• Alíquota de ICMS = 18,00%

Na Análise de Cotações o valor presente será = R$ 858,54, pois:

ValPres =

...

  900,00 / (  (  1 + ( 5 / 100 ) ) **  ( 29 / 30 ) )

ValPres =

...

  900,00 /  (

...

  1.05  **  ( 0.96666667 ) )

ValPres =

...

  900,00 /

...

  1.04829373

ValPres =  858.54

Quando houver incidência de ICMS, após o cálculo do valor presente deve ser efetuada a dedução.

18% de 900,00 = 162,

...

00  

Valpres = 858,54 – 162,00

Valpres = 696,54

Se a Condição de Pagamento estiver com o campo Dias da Cond. igual

...

a  D = Data do dia, o valor será calculado sobre 29 dias. Caso queira utilizar 30 dias, o

...

campo  Dias da Cond. deve ser alterado para Fora o dia e o cálculo será:

ValPres =

...

  900,00 / (  (  1 + ( 5 / 100 ) ) **  ( 30 / 30 ) )

ValPres =

...

  900,00 /  (

...

  1.05  **  ( 1 ) )

ValPres =

...

  900,00 /

...

  1.05

ValPres =

...

  857.14

Valpres = 857.14 – 162,00

Valpres = 695.14

Cálculo da mesma Cotação utilizando uma Condição de Pagamento com 3 parcelas iguais de 30,60 e 90 dias:

O cálculo é realizado em cada parcela de 300,00 e depois somado:

ValPres1Parc :=

...

  300,00 / (  (  1 + ( 5 / 100 ) ) **  ( 30 / 30 ) )

ValPres1Parc:=

...

  300,00 /  (

...

  1.05  **  ( 1 ) )

ValPres1Parc:=

...

  300,00 /

...

  1.05

ValPres1Parc:=

...

  285.71428571

ValPres2Parc:=

...

  300,00 / (  (  1 + ( 5 / 100 ) ) **  ( 60 / 30 ) )

ValPres2Parc:=

...

  300,00 /  (

...

  1.05  **  ( 2 ) )

ValPres2Parc:=

...

  300,00 /

...

  1.1025000

ValPres2Parc:=

...

  272.10884354

ValPres3Parc:=

...

  300,00 / (  (  1 + ( 5 / 100 ) ) **  ( 90 / 30 ) )

ValPres3Parc:=

...

  300,00 /  (

...

  1.05  **  ( 3 ) )

ValPres3Parc:=

...

  300,00 /

...

  1.157625000

ValPres3Parc:=

...

  259.15127956

VALOR PRESENTE = 285.71428571 + 272.10884354 + 259.15127956

VALOR PRESENTE = 816,97 – 162,00 (ICMS), se houver

VALOR PRESENTE = 654,

...

97  

SINTAXE DA FÓRMULA:

Valor Presente da

...

parcela  = Valor da

...

parcela  / (  (

...

  1+ ( Taxa juros )  )  **  ( Prazo da parcela / 30 )  )

Valor Presente Final = a soma do valor presente das parcelas