Índice | ||
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Registro previo de TES para calcular el IVA
Es fundamental el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:
Operaciones exentas y de alícuota 0%
Existen operaciones exentas y, también las que tienen alícuota 0%. Son situaciones distintas, porque en el momento de calcular el IVA, se debe aplicar el concepto de proporcionalidad: créditos de las operaciones con la alícuota aplicada en un 12% y valor restado, cuando se tiene alícuota del 0%.
En el archivo Tipos de Entrada y Salida, el campo Calc. IVA considera las opciones:
Informações | ||
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Es importante considerar la división de las tablas, con relación a las Salidas (facturación y devolución - facturas de débito y crédito) y Entradas (compras y devolución - facturas de crédito y débito), de acuerdo con los grupos: 1- Operaciones de salida y 2- Operaciones de entrada. |
Código de la entrada o salida | Tipo del TES | Genera factura de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución | ¿Calcula IVA? |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) | ||||||||
501 | S | S | S | 511 | Venta IVA | S | 1 | |
502 | S | S | S | 512 | Venta IVA Exenta | S | 3 | |
503 | S | S | S | 521 | Venta IVA 0% | S | 4 | |
504 | S | S | S | 522 | NCC IVA | S | 004 | 1 |
505 | S | S | S | 523 | NCC IVA Exenta | S | 005 | 3 |
506 | S | S | S | 524 | NCC IVA 0% | S | 006 | 4 |
507 | S | S | S | 531 | NCE IVA | S | 007 | 1 |
508 | S | S | S | 532 | NCE IVA Exenta | S | 008 | 3 |
509 | S | S | S | 533 | NCE IVA 0% | S | 009 | 4 |
510 | S | S | S | 534 | NDC IVA | S | 010 | 1 |
511 | S | S | S | 541 | NDC IVA Exenta | S | 011 | 3 |
512 | S | S | S | 543 | NDC IVA 0% | S | 012 | 4 |
513 | S | S | S | 543 | NDE IVA | S | 013 | 1 |
514 | S | S | S | 544 | NDE IVA Exenta | S | 014 | 3 |
515 | S | S | S | 545 | NDE IVA 0% | S | 015 | 4 |
516 | S | S | S | 511 | Venta IVC | S | 1 | |
517 | S | S | S | 512 | Venta IVC Exenta | S | 3 | |
518 | S | S | S | 521 | Venta IVC 0% | S | 4 | |
519 | S | S | S | 522 | NCC IVC | S | 019 | 1 |
520 | S | S | S | 523 | NCC IVC Exenta | S | 020 | 3 |
521 | S | S | S | 524 | NCC IVC 0% | S | 021 | 4 |
522 | S | S | S | 531 | NCE IVC | S | 022 | 1 |
523 | S | S | S | 532 | NCE IVC Exenta | S | 023 | 3 |
524 | S | S | S | 533 | NCE IVC 0% | S | 024 | 4 |
525 | S | S | S | 534 | NDC IVC | S | 025 | 1 |
526 | S | S | S | 541 | NDC IVC Exenta | S | 026 | 3 |
527 | S | S | S | 543 | NDC IVC 0% | S | 027 | 4 |
528 | S | S | S | 543 | NDE IVC | S | 028 | 1 |
529 | S | S | S | 544 | NDE IVC Exenta | S | 029 | 3 |
530 | S | S | S | 545 | NDE IVC 0% | S | 030 | 4 |
Código de la entrada o salida | Tipo del TES | Genera factura de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución | ¿Calcula IVA? |
Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito) | ||||||||
001 | E | S | S | 111 | Compra IVA | S | 1 | |
002 | E | S | S | 112 | Compra IVA Exenta | S | 3 | |
003 | E | S | S | 113 | Compra IVA 0% | S | 4 | |
004 | E | S | S | 114 | NCP IVA | S | 504 | 1 |
005 | E | S | S | 121 | NCP IVA Exenta | S | 505 | 3 |
006 | E | S | S | 122 | NCP IVA 0% | S | 506 | 4 |
007 | E | S | S | 123 | NCI IVA | S | 507 | 1 |
008 | E | S | S | 124 | NCI IVA Exenta | S | 508 | 3 |
009 | E | S | S | 131 | NCI IVA 0% | S | 509 | 4 |
010 | E | S | S | 132 | NDP IVA | S | 510 | 1 |
011 | E | S | S | 133 | NDP IVA Exenta | S | 511 | 3 |
012 | E | S | S | 134 | NDP IVA 0% | S | 512 | 4 |
013 | E | S | S | 141 | NDI IVA | S | 513 | 1 |
014 | E | S | S | 142 | NDI IVA Exenta | S | 514 | 3 |
015 | E | S | S | 143 | NDI IVA 0% | S | 515 | 4 |
016 | E | S | S | 111 | Compra IVC | S | 1 | |
017 | E | S | S | 112 | Compra IVC Exenta | S | 3 | |
018 | E | S | S | 113 | Compra IVC 0% | S | 4 | |
019 | E | S | S | 114 | NCP IVC | S | 519 | 1 |
020 | E | S | S | 121 | NCP IVC Exenta | S | 520 | 3 |
021 | E | S | S | 122 | NCP IVC 0% | S | 521 | 4 |
022 | E | S | S | 123 | NCI IVC | S | 522 | 1 |
023 | E | S | S | 124 | NCI IVC Exenta | S | 523 | 3 |
024 | E | S | S | 131 | NCI IVC 0% | S | 524 | 4 |
025 | E | S | S | 132 | NDP IVC | S | 525 | 1 |
026 | E | S | S | 133 | NDP IVC Exenta | S | 526 | 3 |
027 | E | S | S | 134 | NDP IVC 0% | S | 527 | 4 |
028 | E | S | S | 141 | NDI IVC | S | 528 | 1 |
029 | E | S | S | 142 | NDI IVC Exenta | S | 529 | 3 |
030 | E | S | S | 143 | NDI IVC 0% | S | 530 | 4 |
Registros - Vínculo TES vs. Impuestos variables
GRUPO 1 - Operaciones de salida
Código TES | Secuencia del cálculo | Cód. impuesto por calcular | Suma en la factura de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o total) | |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) | ||||||||
501 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
502 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
503 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
504 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
505 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
506 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
507 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
508 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
509 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
510 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
511 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
512 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
513 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
514 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
515 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
516 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
517 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
518 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
519 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
520 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
521 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
522 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
523 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
524 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
525 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
526 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
527 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
528 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
529 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
530 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
Código TES | Secuencia del cálculo | Cód. impuesto por calcular | Suma en la factura de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o total) | |
Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito) | ||||||||
001 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
002 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
003 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
004 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
005 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
006 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
007 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
008 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
009 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
010 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
011 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
012 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
013 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
014 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
015 | 01 | IVA | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
016 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
017 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
018 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
019 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
020 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
021 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
022 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
023 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
024 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
025 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
026 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
027 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
028 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
029 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura | |
030 | 01 | IVC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
Es importante considerar las informaciones de los siguientes campos:
Para el IVC, estas opciones no se consideran, porque este se encuentra incluido en el valor de la mercadería.
Calcula Sobre: el cálculo del impuesto siempre será por ítems. Incluir Página