Histórico da Página
ÍNDICE
| Índice | ||
|---|---|---|
|
01. VISIÓN GENERAL
Registro previo de TES para calcular la percepción de IGV
Es fundamental hacer el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:
- Al acceder al registro Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
- Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.
02. PROCEDIMIENTOS
- GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra
TES 507 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solamente con IGV y percepción de IGV | ||
Código del TES | 507 | Tipo de salida, que calcule el IGV y la percepción del IGV. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 507 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Venta IGV/PIV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
TES de devolución | 002 | Vincula el TES de devolución |
Devolución de Compra - Solo con IGV y percepción de IGV | ||
Código del TES | 509 | Salida por devolución de compra con IGV. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 509 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/PIV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
Devolución de Compra - Solo con IGV y percepción de IGV | ||
Código del TES | 509 | Salida por devolución de compra con IGV. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 509 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/PIV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
Solo con IGV, percepción de IGV e ISC | ||
Código del TES | 508 | Tipo de salida, que calcule el IGV, la percepción del IGV es el ISC. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 508 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
TES de devolución | 010 | Vincula TES de devolución |
Devolución de compra - Solamente con IGV, percepción de IGV e ISC | ||
Código del TES | 510 | Salida por devolución de compra con IGV, percepción del IGV e el ISC. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 510 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
- GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solamente con IGV y percepción de IGV | ||
Código de la entrada o salida | 007 | Tipo de Entrada, que calcule el IGV y la percepción del IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 117 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Compra IGV/PIV |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 509 | Vincula TES de devolución. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Devolución de venta - Solamente con IGV y percepción de IGV | ||
Código de la entrada o salida | 009 | Tipo de entrada, que calcule el IGV y la percepción del IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 119 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dv.Vta. IGV/PIV |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Devolución de venta - con IGV, percepción de IGV e ISC | ||
Código de la entrada o salida | 010 | Entrada por devolución de venta con IGV, percepción de IGV y con ISC |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 119 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dv.Vta. IGV/PIV/ISC |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solo con IGV, percepción de IGV e ISC | ||
Código de la entrada o salida | 008 | Tipo de entrada, que calcule el IGV, percepción de IGV e ISC. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 119 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dv.Vta. IGV/PIV/ISC |
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¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES Devolución | 510 | Vincula TES de devolución. |
- Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
- Haga clic en Actualización de TES.
- En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.
- Informe los campos, según las siguientes instrucciones:
TES 507 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 501 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento más el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 508 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 508 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 1) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 2). |
Secuencia del cálculo | 03 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 509 | |||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes | |
Código del TES | 501 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. | |
Secuencia del cálculo | 01 |
| |
Código del impuesto por calcular | IGV |
| |
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. | |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. | |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. | |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento más el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 510 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 510 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
Secuencia del cálculo | 03 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 007 | |||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes | |
Código del TES | 007 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. | |
Secuencia del cálculo | 01 |
| |
Código del impuesto por calcular | IGV |
| |
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. | |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. | |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. | |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 008 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 008 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
Secuencia del cálculo | 03 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 009 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 009 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
TES 010 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 010 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02) |
Secuencia del cálculo | 03 |
|
Código del impuesto por calcular | PIV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de percepción del IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | IGV | Cómo la percepción de IGV se calcula sobre el valor del documento + el IGV, el IGV se debe calcular primero para entrar en el cálculo de la percepción. |
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos Variables (SFB) y no se configura en la tabla Excepciones Fiscales. |
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