Histórico da Página
O sistema efetua os seguintes El sistema efectúa los siguientes controles para apuração verificación de IGV:
- Percepção Percepción de IGV
Imposto controlado no Contas a Receber da empresa retentora, que emitiu a nota de produtos e/ou serviços.
...
Impuesto controlado en el Cuentas por Cobrar de la empresa retenedora que emitió la factura de productos y/o servicios.
En la baja de los títulos por cobrar para los productos y servicios de empresas caracterizadas como Agente
...
de Percepción, se emite
...
el comprobante de percepción al realizar la baja de los títulos y efectuar la inclusión de adelantos por cobrar con cálculo de percepción, con base en la Resolución de la Superintendencia nº 058-2009/SUNAT (
...
límite de un 0,5% a un 2% sobre
...
el precio de venta de los bienes o servicios).
Para
...
el cálculo de la percepción de IGV,
...
- As alíquotas da Percepção de IGV devem estar cadastradas no Fiscal.
- No momento da emissão do Documento de Saída serão validados os produtos e/ou serviços, para não permitir a inclusão de itens que não estejam cadastrados para o cálculo de percepção e itens com alíquotas de percepção diferentes.
...
Observação:
No faturamento pelo pedido (saída), os produtos devem ser quebrados de acordo com percentuais de percepção distintos em notas fiscais distintas. Por exemplo: um documento com 2 produtos, sendo que cada um possui um percentual de percepção, deverão ser geradas duas faturas, uma para cada produto.
se efectuarán las siguientes validaciones:
- Las alícuotas de la Percepción de IGV deben estar registradas en el módulo Fiscal.
- Al momento de la emisión del Documento de Salida, se validarán los productos y/o servicios, para no permitir la inclusión de ítems que no estén registrados para el cálculo de percepción e ítems con alícuotas de percepción diferentes.
¡Importante! En la facturación por el pedido (salida), los productos deben ser separados de acuerdo con porcentajes de percepción distintos en facturas distintas. Por ejemplo: para un documento con 2 productos, siendo que cada uno posee un porcentaje de percepción, deberán generarse dos facturas, una para cada producto. |
- El archivo de Cliente debe tener el O cadastro de Cliente deve estar com o campo Agente igual a 2 (Agente de percepçãopercepción).
- O parâmetro El parámetro MV_AGENTE deve debe estar configurado com con N na en la segunda posição, pois o fornecedor não pode ser um agente de percepção.posición, pues el proveedor no puede ser un agente de percepción.
- El parámetro O parâmetro MV_SERPERC deve debe estar configurado para informar a série a ser impressa no comprovante de percepção.
...
- la serie que se imprimirá en el comprobante de percepción.
- Vea el cálculo de la percepción en IGV na Fatura.
- Detração Detracción de IGV
Imposto controlado no Contas a Pagar da empresa retentora, que emitiu a nota de produtos e/ou serviços. Para que a detração ocorra, o emissor do documento não pode ser agente de retenção e o receptor deve ser agente de detração.
Para que o cálculo da detração de IGV, serão efetuadas as seguinte validações:
- O cadastro das alíquotas e o cálculo da detração são efetuados no Fiscal.
- A detração é calculada somente para movimento, cujo valor seja maior que 700,00 soles, veja o parâmetro MV_MINDTER que grava este padrão.
- O valor da detração será descontado do valor total da Nota.
- O valor da detração é sempre descontado, integralmente, na primeira parcela, mesmo que o pagamento seja parcial.
- Após a baixa da Nota, é gerado um título de detração no Contas a Pagar.
- O cadastro de Fornecedor, utilizado no Documento de Entrada, deve ter o campo Agente igual a 3 (Detração).
- O parâmetro MV_AGENTE deve estar configurado com S na terceira posição, para calcular detração.
Veja o cálculo da detratação em IGV na Fatura.
...
Observação:
Para conhecer as funcionalidades do sistema nas retenções do IGV - Imposto Geral de Vendas, consulte as rotinas:
Impuesto controlado en el Cuentas por cobrar de la empresa retenedora que emitió la factura de productos y/o servicios. Para que ocurra la detracción, el emisor del documento no puede ser agente de retención ni el receptor puede ser agente de detracción.
Para el cálculo de la detracción de IGV, se efectuarán las siguientes validaciones:
- El registro de las alícuotas y el cálculo de la detracción se efectúan en el módulo Fiscal.
- La detracción se calcula solamente para movimientos cuyo valor sea superior a 700 soles. Vea el parámetro MV_MINDTER que graba este estándar.
- El valor de la detracción se descontará del valor total de la factura.
- El valor de la detracción siempre se descuenta, de forma integral, en la primera cuota, aunque el pago sea por cuotas.
- Tras la baja de la factura, se genera un título de detracción en Cuentas por Pagar.
- El archivo de Proveedor, utilizado en el Documento de Entrada, debe tener el campo Agente igual a 3 (Detracción).
- El parámetro MV_AGENTE debe estar configurado con S en la tercera posición, para calcular detracción.
- Vea el cálculo de la percepción en IGV na Fatura.
Observación: Para conocer las funcionalidades del sistema en las retenciones del IVG - Impuesto General a las Ventas, consulte las rutinas: |
...
Vea también
Veja Também
Exibir filhos
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas