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VISÃO GERAL

VISIÓN GENERAL

La A base de cálculo do de ICMS é composta está compuesta por: Valor da mercadoria ou serviço, valor do frete quando cobrado separadamente, os seguros e os juros.

O IPI não integra a base de cálculo do ICMS, exceto quando a operação é realizada entre contribuintes e destinada à industrialização ou comercialização.

CONFIGURAÇÕES

de la mercadería o servicio, valor del flete cuando se cobra separadamente, los seguros y los intereses.

El IPI no integra la base de cálculo del ICMS, excepto cuando la operación se realiza entre contribuyentes y se destina a la industrialización o comercialización.

CONFIGURACIONES

En el módulo Libros fiscales (SIGAFIS), acceda al menú: Actualizaciones No módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse o menu: Atualizações > Facilitadores > Configurador de Tributos tributos 

Es necesario verificar y realizar algunos registros para que el cálculo se realice por medio del É necessário conferir e realizar alguns cadastros para que o cálculo seja realizado pelo Configurador.

...

Registros

...

Registro de

...

Clique na Pasta Regras Fiscais, em seguida, clique na Pasta Cadastros 

O primeiro cadastro a ser verificado é o cadastro de Tributo. Este cadastro vem com uma carga inicial que contém os tributos que são calculados pelo legado, havendo necessidade de incluir algum tributo que não conste na lista, basta cadastrar preenchendo os campos abaixo:

...

tributo

Haga clic en la carpeta Reglas fiscales, a continuación haga clic en la carpeta Registros. 

El primer registro que se verá es el registro de Tributo. Este registro viene con una carga inicial que contiene los tributos calculados por el legado, habiendo necesidad de incluir algún tributo que no conste en la lista, basta registrarlo completando los siguientes campos:

Tributo: En este campo debe informarse el nombre o sigla para identificar el tributo

Descripción: Campo para describir el nombre del tributo facilitando la identificación

Esfera: Determina la esfera tributaria del tributo, cuyas opciones son 1 - Federal 2 - Estatal/Prov/Reg 3 - Municipal

Tipo Identifica la clase tributaria, es decir, si es 1 - Impuesto 2 - Aporte 3 - Fondo 4 - Tasa

Descrição: Campo para descrever o nome do tributo facilitando a identificação

Esfera: Determina a esfera tributária do tributo, sendo as opções 1 - Federal 2 - Estadual 3 - Municipal

Espécie: Identifica a espécie tributária, ou seja, se é 1 - Imposto 2 - Contribuição 3 - Fundo 4 - Taxa

Id. Tributo: Este campo

...

tiene como objetivo

...

vincular

...

el tributo genérico

...

con el tributo

...

conocido.

O exemplo apresentado abaixo refere-se ao cadastro para calculo do IPI:

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O exemplo apresentado abaixo refere-se ao cadastro para calculo do ICMS:

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Perfis

O cadastro de Perfis determina quando o tributo deverá ser calculado, tendo como base os perfis de Produto, Operação, Participante e Origem/Destino.

O sistema não traz uma carga inicial dos perfis, sendo assim é necessário realizar o cadastro de cada perfil para que o processo seja realizado com sucesso.

...

El ejemplo que se muestra a continuación, se refiere al registro para cálculo de IPI:

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El ejemplo que se muestra a continuación, se refiere al registro para cálculo de ICMS:

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Perfiles

El registro de Perfiles determina cuándo el tributo debe calcularse, teniendo como base los perfiles de Producto, Operación, Participante y Origen/Destino.

El sistema no trae una carga inicial de los perfiles, por ello, es necesario realizar el registro de cada perfil para que el proceso se realice con éxito.

Los perfiles registrados se vincularán a las reglas de cálculo de cada tributo.

Perfil de Produto 

Perfil del producto 

El registro de perfil de producto define los productos que se utilizarán en el O cadastro de Perfil de Produto define quais produtos serão utilizados no cálculo. 

É Es importante lembrar que é permitido adicionar mais de um produto por perfil cadastrado e o mesmo perfil pode ser utilizado nas operações de Compra e Venda. Basta utilizar o mesmo código de produto que consta no perfil no momento da inclusão da Nota Fiscal.recordar que se permite agregar más de un producto por perfil registrado, y el mismo perfil se puede utilizar en las operaciones de Compra y Venta. Simplemente utilice el mismo código de producto que consta en el perfil en el momento de incluir la factura.

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de producto. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, complete los campos de acuerdo con las siguientes orientacionesPara acessar, clique em Perfis > Perfil de Produto. Após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, preencha os campos de acordo com as orientações abaixo:

Cód. Perfil: Deve ser informado um Informe un código que identifique o perfil dos produtos que será utilizado nas operaçõesel perfil de los productos que se utilizará en las operaciones. 

DescriçãoDescripción: Deverá ser informado uma descrição Informe una descripción para identificar o el perfil de produtodel producto.

Cód. ProdutoProducto: Deverá ser ser informado o código do produto que será vinculado a operação. (Importante ressaltar que este campo tem a facilidade de pesquisar os produtos através do comando F3)Se debe informar el código del producto que se vinculará a la operación. (Cabe resaltar que este campo tiene la facilidad de buscar los productos por medio del comando F3.

Desc. ProdutoProducto: Este campo é preenchido automaticamente após o preenchimento do se completa automáticamente después de informar el campo Cód. ProdutoProducto.

El siguiente ejemplo se refiere a un O exemplo apresentado abaixo refere-se a um grupo genérico de produtosproductos, mas este cadastro pode ser adequado ao processo da empresa, podendo ser cadastrados, por exemplo, como Matéria Prima, Uso e Consumo, entre outros:pero este registro se puede adecuar al proceso de la empresa y se pueden registrar, por ejemplo, Materia prima, Uso y consumo, etc.

Perfil de productoPerfil de Produto:

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Perfil de Operaçãode operación: 

Neste perfil serão definidos os CFOP's e Tipo de Operações que serão utilizados no cálculo, sendo possível incluir mais de um CFOP e Tipo de Operação por perfil, independente da operação (Entrada ou Saída).

Para acessar, clique em Perfis > Perfil de Operação. Após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

Cód. Perfil: Deve ser informado um código que identifique o perfil do operação que será utilizado nas operações. 

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar o perfil de operações.

Abaixo do Cód. Perfil e Descrição existem três abas sendo elas: CFOP's, Tipo de Operação e Código de Serviço:

• 1 - CFOP's 

En este perfil se definirán los CFOP y Tipos de operación que se utilizarán en el cálculo, donde es posible incluir más de un CFOP y Tipo de operación por perfil, independientemente de la operación (Entrada o salida).

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de operación. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Se debe informar un código que identifique el perfil de operación que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Se debe informar una descripción para identificar el perfil de operaciones.

Debajo del Cód. Perfil y Descripción existen tres solapas y son estas: CFOP, Tipo de operación y Código de servicio:

• 1 - CFOP 

CFOP: Se debe informar el CFOP que se utilizará en la operaciónCFOP: Deve ser informado o CFOP que será utilizado na operação. 

Descr. CFOP: Campo preenchido automaticamente após informado o CFOPinformado automáticamente después de informar el CFOP

• 2 - Tipo de Operação operación 

Tp. OperaçãoOperación: Se debe informar el tipo de operación que se involucrará en la operación. Es importante resaltar que este campo tiene la facilidad de buscar los productos a través del comando F3.

 Deverá ser informado qual tipo de operação será envolvido na operação. Importante ressaltar que este campo tem a facilidade de pesquisar os produtos através do comando F3.

• 3 - Código de Serviçoservicio

CodCód. Serv. ISS: Deverá ser preenchido o Se debe informar el código de serviço que será utilizado na operação no caso de operações de serviços.servicio que se utilizará en la operación, si hubiera operaciones de servicios.

En el ejemplo presentado se utilizó el perfil registrado para adquisición de uso y consumo, para operación de entradas, sin embargo, así como los otros perfiles, no existe una regla por seguirse, pudiendo registrarse, por ejemplo, todos los CFOP y operaciones en un No exemplo apresentado, foi utilizado o perfil cadastrado para aquisição de uso e consumo e para operação de entradas, entretanto, assim como os demais perfis, não existe uma regra a ser seguida, podendo ser cadastrados por exemplo, todos os CFOP's e operações em um único perfil:

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Perfil de Participante 

Neste perfil será definido quais participantes serão envolvidos na regra de cálculo, sendo Cliente ou Fornecedor.

...

de participante 

En este perfil se definirán los participantes que se involucrarán en la regla de cálculo, sea cliente o proveedor.

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de participante. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Se debe informar un código que identifique el perfil de participantes que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Se debe informar una descripción para identificar el perfil de participantes.

Debajo de los campos Cód. Perfil y Descripción, existe la grid Participantes, aquí deben incluirse los participantes del perfil.

Tipo: Con doble clic del mouse o tecla F3 se habilitará un Combobox con las opciones Cliente y Proveedor, seleccione la opción deseada.

Participante: Informe el código del proveedor o cliente. Haga clic en la tecla F3, el sistema abre la lista de participantes de acuerdo con la opción seleccionada en el campo Tipo.

Tienda: Campo completado automáticamente después de cumplimentar el Participante.

Razón social: Completado automáticamente de acuerdo con el participante.

En el ejemplo mostrado, el registro solamente se creó con proveedores para operación interestatal, sin embargo, este registro puede realizarse de acuerdo con el proceso de la empresa, siendo posible inclusive incluir Proveedores y Clientes en el mismo

Cód. Perfil: Deve ser informado um código que identifique o perfil de participantes que será utilizado nas operações. 

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar o perfil de participantes.

Abaixo dos campos Cód. Perfil e Descrição, existe o grid Participantes, nele deve ser adicionados os Participantes do Perfil.

Tipo: Com duplo clique do mouse ou tecla F3 será habilitado um Combobox com as opções Cliente e Fornecedor, selecione a opção desejada.

Participante: Informe o código do Fornecedor ou Cliente. Caso clique na tecla F3 o sistema abre a lista de participantes de acordo com a opção selecionada no campo Tipo.

Loja: Campo preenchido automaticamente após o preenchimento do Participante.

Razão Social: Preenchido automaticamente de acordo com o Participante.

No exemplo apresentado, o cadastro foi criado somente com fornecedores para operação interestadual, entretanto, esse cadastro pode ser realizado de acordo com o processo da empresa, sendo possível, inclusive, adicionar Fornecedores e Clientes no mesmo Perfil:

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Perfil de  Origem/Destino

Neste Perfil é definido as Origens/Destinos das operações. 

Lembrando que não é uma regra a ser seguida e o usuário poderá cadastrar de acordo com a organização da empresa. 

Para acessar, clique em Perfis > Perfil de Origem/Destino. Após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

Cód. Perfil: Deve ser informado um código que identifique o perfil de Origem/Destino que será utilizado nas operações. 

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar o perfil de Origem/Destino.

Abaixo dos campos Cód. Perfil e Descrição existe o grid UF's de Origem/Destino, nele deve ser adicionados as UF's de Origem e Destino que farão parte do cálculo:

UF Origem: Informar a sigla da UF de Origem. 

Desc. UF Ori.: Preenchido automaticamente de acordo com a UF Origem informada.

UF Destino: Informar a sigla da UF de Destino.

Descr. UF Dst: Preenchido automaticamente de acordo com a UF Destino informada

No exemplo abaixo, foi utilizado o perfil de entradas interestaduais, que foi incluído na carga inicial do perfil de origem e destino:

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Regra de Base de Cálculo Documento Fiscal

O cadastro de Regras de Cálculo Documento Fiscal determina os cálculos que serão realizados através das regras de: Regra de Base de Cálculo, Regra de Alíquota, Regra de Escrituração e Regra de Cálculo - Documentos Fiscais. 

O sistema não traz uma carga inicial dessas regras, sendo assim é necessário realizar o cadastro de cada uma para que o processo seja realizado com sucesso:

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Regra de Alíquota do IPI

Neste cadastro serão definidos as regras de alíquotas que serão utilizadas no cálculo.

Assim como os demais cadastros, não existe uma regra a ser seguida e o cliente poderá cadastrar com a descrição que desejar. 

...

En este perfil se define el Origen/Destino de las operaciones. 

Recordando que no es una regla que se debe seguir, y el usuario puede registrar de acuerdo con la organización de la empresa. 

Para acceder, haga clic en Perfiles > Perfil de Origen/Destino. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Cód. Perfil: Se debe informar un código que identifique el perfil de Origen/Destino que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Se debe informar una descripción para identificar el perfil de Origen/Destino.

Después de los campos Cód. Perfil y Descripción existe la grid Est/Prov/Reg de Origen/Destino, en este deben incluirse los Est/Prov/Reg de Origen y Destino que formarán parte del cálculo.

Est/Prov/Reg Origen: Informe la sigla de la Est/Prov/Reg de origen. 

Desc. Est/Prov/Reg Ori.: Informado automáticamente de acuerdo con la Est/Prov/Reg Origen informada.

Est/Prov/Reg Destino: Informe la sigla de la Est/Prov/Reg de destino

Descr. Est/Prov/Reg Dest: Se completa automáticamente de acuerdo con el Est/Prov/Reg Destino informado.

En el siguiente ejemplo se utilizó el perfil de entradas interestatales, que se incluyó en la carga inicial del perfil de origen y destino:

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Reglas de base cálculo documento fiscal

El registro de Reglas de cálculo documento fiscal determina los cálculos que se realizarán por medio de las reglas de: Regla de base cálculo, Regla de alícuota, Regla de registro y Regla de cálculo - Documentos fiscaless. 

El sistema no trae una carga inicial de estas reglas, por ello, es necesario realizar el registro de cada una para que el proceso se realice con éxito:

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Regla de alícuota de IPI

En este registro se definirán las reglas de alícuotas que se utilizarán en el cálculo.

Al igual que los otros registros, no existe una regla por seguirse, el cliente podrá registrar con la descripción que desee. 

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de alícuota. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos, de acuerdo con las siguientes orientaciones.

Definición de la alícuota

Cód. Regla: Informe un código que identifique la Regla de alícuota que se utilizará en las operaciones.

Descripción: Informe una descripción para identificar la regla de alícuota.

Valor origen: Campo con cumplimentación obligatoria, se debe informar el origen de la alícuota por medio de las siguientes opciones: 

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Regla de cálculo - IPI - Documentos fiscales

En este ejemplo, se mostrará la configuración necesaria para cálculo de IPI. En el escenario, se consideró la adquisición de mercadería de origen 0 (Nacional) para uso y consumo, IPI registrado como tributado, incidiendo el valor en la base de ICMS, que también se registrará como tributado y se sumará al total del documento:

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Fórmula

Definição da Alíquota

Cód. Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Alíquota que será utilizada nas operações.

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar a regra de alíquota.

Valor Origem: Campo com preenchimento obrigatório, deverá ser informada a origem da alíquota através das opções disponíveis. 

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Regra de Cálculo - IPI - Documentos Fiscais

Neste exemplo, será demonstrado a configuração necessária para calculo do IPI. No cenário, foi considerado a aquisição de mercadoria de origem 0 (Nacional) para uso e consumo, IPI escriturado como tributado, incidindo o valor na base do ICMS, que também será escriturado como tributado e somado ao total do documento:

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Formula: (B:BIPI   * A:ALQIPI)                                

• O:VAL_MERCADORIA: Valor da mercadoria incluído no de la mercadería incluido en el documento fiscal;.
• A:ALQIP :Valor da Alíquota do de la alícuota de IPI.

Neste exemplo, será demonstrada a forma de configuração necessária para composição da Regra de CálculoEn este ejemplo se mostrará la forma de configuración necesaria para composición de la Regla de cálculo:

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...

Definición de

...

regla de

...

registro del IPI

Este cadastro tem Este registro tiene como objetivo , definir como será escriturado o tributo, assemelhando-se com o cadastro de TES, nas configurações de campos de livro fiscal e CST.definir cómo se registrará el tributo, pareciéndose al registro de TES, en las configuraciones de campos de libro fiscal y CST.

Ejemplo de IPI Tributado con clasificación Exemplo de IPI Tributado com classificação tributaria 00:

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...

Regla de

...

base de

...

cálculo de ICMS

...

propio compuesto por el valor del IPI

En esta regla debe definirse cómo será la

...

Nesta regra, deverá ser definido como será a base utilizada para o el cálculo do ICMS, acrescido pelo valor do de ICMS aumentado con el valor de IPI. 

Para

...

acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de base de cálculo. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Definición de la base de cálculo ICMS propio

Cód. Regla: Informe un código que identifique la Regla de base de cálculo que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Informe una descripción para identificar el registro de la Regla de base de cálculo.

Valor origen: Se debe informar el valor que se utilizará

Definição da Base de Cálculo ICMS próprio

Cód. Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Base de Cálculo que será utilizado nas operações. 

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar o cadastro da Regra de Base de Cálculo.

Valor Origem: Deverá ser informado qual valor será utilizado como base de cálculo. Para o cálculo do Estorno de Crédito el cálculo de la Reversión de crédito de ICMS, será utilizada a opção se utilizará la opción 11 - Fórmula Manualmanual. 

% Redução: Deverá ser informado o percentual Reducción: Debe informarse el porcentaje (%) de redução no reducción en el caso de operações com Redução de Base de Cálculooperaciones con Reducción de base de cálculo.

Tipo de Reduçãoreducción: Esse Este campo será habilitado somente se o campo % Redução estiver preenchido e deverá ser selecionado o tipo de redução opções 1 - Reduz antes das adições/deduções 2 - Reduz depois das adições/deduções

Detalhamento da Fórmula de Cálculo para ICMS próprio somando o valor do IPI na base.

Nesta etapa será criada uma fórmula personalizada que possibilita o cálculo de ICMS. Clique em Editar Fórmula e inicie a configuração:

se habilitará solamente si el campo % Reducción se hubiera completado y debe seleccionarse el tipo de reducción opciones 1 - Reduce antes de las adiciones/deducciones 2 - Reduce después de las adiciones/deducciones

Detalle de la fórmula de cálculo para ICMS propio sumando el valor del IPI en la base.

En esta etapa se creará una fórmula personalizada que permite el cálculo de ICMS. Haga clic en Editar fórmula e inicie la configuración:

Tipo de la regla que se consultará: Debe seleccionarse la regla que se aplicará en la composición de la Tipo de Regra a ser consultada: Deverá ser selecionada a regra que será aplicada na composição da fórmula de cálculo

Consulta de

...

reglas:

...

Opciones relacionadas a

...

la regla seleccionada en los campos anteriores.

FormulaFórmula: (O:VAL_MERCADORIA + VAL:IPIBIC )                                    

• O:VAL_MERCADORIA: Valor da mercadoria incluído no de la mercadería incluido en el documento fiscal;.
• VAL:IPIBIC :Valor do de IPI calculado.

No En el siguiente caso abaixo, a configuração necessária para compor a , la configuración necesaria para componer la base de cálculo do de ICMS próprio, foi somar o valor do propio, fue sumar el valor de IPI:

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...

Definición de regla de

...

registro de

...

ICMS

Este cadastro tem Este registro tiene como objetivo , definir como será escriturado o tributo, assemelhando-se com cadastro de TES, nas configurações definir cómo se registrará el tributo, pareciéndose al registro de TES, en las configuraciones de campos de livro libro fiscal e y CST.

Exemplo Ejemplo de ICMS Tributado com classificação con clasificación tributaria 00:

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...

Regla de

...

cálculo - ICMS

...

propio - Documentos

...

No cadastro dessa regra, iremos vincular os perfis e demais regras cadastradas anteriormente. Através das definições deste cadastro, o sistema irá realizar o cálculo pelo Configurador de Tributos. 

Para acessar, clique em Regra de Cálculo Documento Fiscal > Regra de Cálculo - Documentos Fiscais. Após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

fiscales

En el registro de esta regla vincularemos los perfiles y las otras reglas registradas anteriormente. Por medio de las definiciones de este registro, el sistema realizará el cálculo por el Configurador de tributos. 

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de cálculo - Documentos fiscales. Después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código de la regla: Informe un código que identifique la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Descripción: Informe una descripción para identificar la Regla de cálculo - Documentos fiscales

Código Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Cálculo - Documentos Fiscais.

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar a Regra de Cálculo - Documentos Fiscais.

Tributo: Informe o el tributo que será definido se definirá para cálculo nessa regraen esta regla.

DescriçãoDescripción: Preenchido automaticamente após o preenchimento do Se completa automáticamente después de completar el campo Tributo.Data início

Fecha inicial: Informe a data de início da regra. Exla fecha inicial de la regla. Ej: 01/01/2022. A regra passará a ser válida a partir da data La regla pasará a tener validez a partir de la fecha informada.

Data FinalFecha final: Informe a data final da regra caso tenha. A regra será válida até a data informada neste campo. Se após o cadastro a regra passar a ter uma data final pode ser alterado e informado esse campo.

Base Cálculo: Informe a regra de base de cálculo criada anteriormente, que será utilizada no cálculo.

Alíquota: Informe a regra de alíquota  criada anteriormente, que será utilizada no cálculo.

la fecha final de la regla si no la tuviera. La regla tendrá validez hasta la fecha informada en este campo. Si después de realizar el registro, la regla tuviera una fecha final, podrá modificarse e informarse este campo.

Base cálculo: Informe la regla de base de cálculo creada anteriormente, que se utilizará en el cálculo.

Alícuota: Informe la regla de alícuota creada anteriormente, que se utilizará en el cálculo.

Origen/Destino: Informe el código de perfil de Origen/Destino que se utilizará en la reglaOrigem/Destino: Informe o código de perfil de Origem/Destino que será utilizado na regra.

Participante: Informe o el código de perfil de Participante que será utilizado na regrase utilizará en la regla.

OperaçãoOperación: Informe o Informe el código de perfil de Operação que será utilizado na regraOperación que se utilizará en la regla.

ProdutoProducto: Informe o el código de perfil de Produto que será utilizado na regra.Producto que se utilizará en la regla.

Para el Para o cálculo de ICMS, utilizaremos as regras e perfis cadastrados nos exemplos las reglas y perfiles registrados en los ejemplos anteriores:

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Com as configurações incluídas no Con las configuraciones incluidas en el Configurador de Tributostributos, o valor será calculado e apresentado no el valor se calculará y mostrará en el Documento de entrada, a partir dos de los valores informados no lançamento.en el registro:

Documento de

...

entrada 

Operação Operación de entrada interna (SP x vs. SP):

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...

Memoria de

...

cálculo 

...

TABLAS UTILIZADAS

...

ENLACES RELACIONADOS

ICMS RS - IPI integra Base de cálculo de ICMS por dentro

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