Melhorias Bloco K

Características do Requisito 

Descrição

Foram promovidas melhorias nos programas LF0228 (Geração Estrutura Item – Bloco K) e OF0301 (Parâmetros Obrigações Fiscais) a fim de abranger novas situações e permitir ao usuário diferentes possibilidades de geração da estrutura do Bloco K do SPED Fiscal EFD ICMS/IPI, além de geração de relatórios de apoio. As melhorias desenvolvidas estão descritas neste Documento Técnico, separadas por alterações gerais de parâmetro e os sete requisitos de melhoria.

Alterações Gerais

Foi alterado o OF0301 - Parâmetros Obrigações Fiscais.

 Foram criados os campos de parâmetro a seguir, adequando às melhorias dos demais requisitos deste documento:

 > Grupo “Parâmetros Gerais Bloco K”

     >> Criada a flag “Considera Ordem Retrabalho/Reaproveitamento”

           Define se as Ordens de Produção de Retrabalho e Reaproveitamento serão consideradas na geração da estrutura (LF0228) e geração do Bloco K (LF0201).

      >> Criada a flag “Gerar Item Fictício”

           Define se as gerações de Item Fictício para cálculo da estrutura pela Movimentação da OP, Item A feito de A e Ordem Interna/Externa serão consideradas na geração da estrutura (LF0228) e geração do Bloco K (LF0201).

       >> Grupo Parâmetros Geração da Estrutura por Ordem de Produção

           >>> Criada a flag “Considerar % Perda da Engenharia”

                   Define se o % de Perda cadastrado na Engenharia será considerado para compor o campo % de Perda do registro 0210 quando efetuado o cálculo da estrutura pela média ponderada dos insumos consumidos.

 Requisito 1: Geração da Estrutura por Código Fictício

SOLUÇÃO

                      Com base na resposta 16.2.2.13 da FAQ do SPED, verificou-se a opção de geração de estrutura, baseada na criação de códigos de itens fictícios para demonstração da produção das diferentes estruturas geradas no mês, utilizando o registro K220 como intermediador do item produzido (código fictício) com o item original (Nota Fiscal – Bloco C).

1) Foi alterado o programa LF0228:

1.1)  Foi modificada a geração da estrutura pela Engenharia do Produto para os casos de Lista de Componentes e com validade de estrutura terminada no período e a geração pela Movimentação da Ordem de Produção, utilizando a criação automática de itens fictícios (concatenado com identificação incremental) com os mesmos dados do produto original e TIPO DE ITEM = 03 (Em Processo) e sua estrutura de acordo com o cálculo da média ponderada dos insumos consumidos nas Ordens de Produção.

1.2)  A geração da estrutura do item fictício fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração da estrutura será efetuada conforme situação atual pela ENG - Engenharia do Produto ou MOP - Movimentação da Ordem de Produção, conforme seleção do usuário.

1.2.1)  Foi a parametrizada a flag “Gerar Item Fictício” (marcadomarcada), será registrado na estrutura como origem de geração 'ENF' (Engenharia do Produto + Fictício) quando gerado pela Engenharia e 'OPF' (Movimentação da OP + Fictício) quando gerado pela Movimentação da Ordem de Produção (verificar na aba Geral, campo Origem Estrutura).

1.3)  O novo item criado será concatenado com a informação “_#F” + número de controle incremental com 6 posições (ex: CANETA_#F000001)

         [identificador "F": remete a situação Fictício]

1.4)  Os dados serão armazenados na tabela dwf-item-virt e as estruturas fictícias criadas por concatenação dos insumos em ordem crescente e encriptado (Encode) para uso nos períodos posteriores. Os insumos consumidos nas OPs serão comparados com as estruturas fictícias existentes e utilizados com o mesmo código fictício caso existam ou será criado novo código fictício para a nova estrutura. Estas informações não poderão ser alteradas pelos usuários.

Exemplo:

1.5)  Os insumos da primeira OP lida serão base para a estrutura do item Original para o qual não será criado item fictício.

2) Foi alterado o programa LF0201: 

2.1)   Gera o registro K220, efetuando a transferência de saldo do produto fictício para o produto original.

2.2)   Gera o registro de produção K230 / K250 demonstrando a produção do item fictício.

2.3)  A geração do registro K230/K235 ou K250/K255 com item fictício fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração dos registros do Bloco K permanecem apenas pelo cálculo médio ponderado de todos os insumos para o Item.

Requisito 2: Ordens de Retrabalho / Reaproveitamento

                     De acordo com a parametrização do programa OF0301, será definido se as Ordens de Retrabalho/Reaproveito serão consideradas na geração da estrutura (LF0228) e na geração do Bloco K (LF0201).

ABRANGÊNCIA

                      Esta solução abrange os clientes que utilizem ou estejam na situação de:

• Considera ou não Ordens de Retrabalho / Reaproveitamento

SITUAÇÃO

                     Atualmente, as Ordens de Retrabalho/Reaproveitamento são consideradas na geração da estrutura (0210) e geração dos registros K230 e K250 para os casos onde o código do ACA seja diferente do código da REQ. Existem divergências no entendimento dos clientes de que estas ordens devam ser consideradas, por conta do próprio fluxo de cada um.

SOLUÇÃO

A primeira solução, está na alteração do programa OF0301, conforme esta especificação, possibilitando ao usuário a opção por parâmetro de gerar Ordens de Retrabalho/Reaproveitamento e, também, o parâmetro de gerar o Item Fictício. Estes parâmetros serão as condições aplicadas nas alterações do programa LF0228 (Geração da Estrutura) e LF0201 (Geração Registros K).

1) Foi alterado o programa LF0228:

1.1) A leitura da OP de Retrabalho ou Reaproveitamento fica condicionada ao parâmetro “Considera Ordem Retrabalho/Reaproveitamento” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a OP será desconsiderada para a composição da estrutura. 

1.2) Caso o parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301 esteja marcado, serão consideradas as ordens de Retrabalho/Reaproveitamento que tenham ocorrência de código de ACA = código de REQ + Outro Insumo (detalhes no Requisito 3 da especificação). Se a flag estiver desmarcada, apenas as Ordens de Retrabalho/Reaproveitamento que não tenham ocorrência de ACA = REQ serão consideradas para a geração do 0210.
  

2) Foi alterado o programa LF0201:

2.1) A leitura da OP de Retrabalho ou Reaproveitamento fica condicionada ao parâmetro “Considera Ordem Retrabalho/Reaproveitamento” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a OP será desconsiderada para a composição dos registros K230 e K250.

2.2) Caso o parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301 esteja marcado, serão consideradas as ordens de Retrabalho/Reaproveitamento que tenham ocorrência de código de ACA = código de REQ + Outro Insumo (detalhes no Requisito 3 da especificação). Se a flag estiver desmarcada, apenas as Ordens de Retrabalho/Reaproveitamento que não tenham ocorrência de ACA = REQ serão consideradas para a geração do K230 e K250.
 

Requisito 3: Fictício para Ordens com A feito de A + Outro Insumo

                Com       Com a utilização do K220 como auxílio de codificação por transferência de saldos, foram alteradas as Ordens de Produção que possuem código do ACA igual ao código da REQ, quando consumido outro código de insumo na OP. Com isto, foi criado um código de item fictício e efetuada a produção deste item e, consequentemente, a transferência de saldo para o item original.

ABRANGÊNCIA

                      Esta solução abrange os clientes que utilizem ou estejam na situação de:

• Ordens de Produção de tipo Interna, Externa, Interna/Externa, Retrabalho ou Reaproveitamento com Código ACA = Código REQ (+ utilização de Outro Insumo na OP)

SITUAÇÃO

                     Atualmente, as Ordens de Produção de Interna, Externa, Interna/Externa, Retrabalho ou Reaproveitamento que contenham código do ACA = Código da REQ (A feito de A) são desconsideradas das gerações de estrutura (LF0228) e K230 ou K250 (LF0201).

SOLUÇÃO

1) Foi alterado o programa LF0228:

1.1)  Foi modificada a geração da estrutura pela Engenharia do Produto e a geração pela Movimentação da Ordem de Produção, utilizando a criação automática de itens fictícios (concatenado com identificação incremental) com os mesmos dados do produto original e TIPO DE ITEM = 03 (Em Processo) e sua estrutura de acordo com o cálculo da média ponderada dos insumos consumidos nas Ordens de Produção para os casos identificados na condição de código ACA = código REQ e que contenha a requisição de outro insumo com código diferente do insumo “A”, para as Ordens de Produção de tipo Interna, Externa, Interna/Externa, Retrabalho ou Reaproveitamento.

1.2)  A leitura da OP na condição de Item A feito de A + Outro Insumo para considerar na geração da estrutura fica condicionada ao parâmetro “Considera Ordem Retrabalho/Reaproveitamento” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a OP será desconsiderada.

1.3)  A geração da estrutura do item fictício fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração da estrutura será efetuada conforme situação atual pela ENG ou MOP, conforme seleção do usuário.

1.3.1)  Foi parametrizada a flag “Gerar Item Fictício” (marcado), será registrado como origem de geração 'ENF' (Engenharia do Produto + Fictício) quando gerado pela Engenharia e 'OPF' (Movimentação da OP + Fictício) quando gerado pela Movimentação da Ordem de Produção.

1.4)  O novo item criado será concatenado com a informação “_#A” + número de controle incremental com 6 posições (ex: CANETA_#A000001)

        [identificador "A": remete a situação A feito A]

1.5)  Os dados serão armazenados na tabela dwf-item-virt e as estruturas fictícias criadas por concatenação dos insumos em ordem crescente e encriptado (Encode) para uso nos períodos posteriores. Os insumos consumidos nas OPs serão comparados com as estruturas fictícias existentes e utilizados com o mesmo código fictício caso existam ou será criado novo código fictício para a nova estrutura. Estas informações não poderão ser alteradas pelos usuários.

Exemplo:

2) Foi alterado o programa LF0201:

2.1)  A geração dos itens 2.2 e 2.3 fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” marcado do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração dos registros do Bloco K desconsidera as OPs com código de ACA = código de REQ e não gera K220 e K230/K250 fictício.

2.2)  Gera o registro K220 automaticamente, efetuando a transferência de saldo dos produtos fictício para o produto original.

2.3)  Gera o registro de produção K230/K250 demonstrando a produção do item fictício.

Exemplo:

OBS: As Ordens de Produção de tipo Interna, Externa, Interna/Externa, Retrabalho ou Reaproveitamento com item A feito de A, ou seja, apenas o movimento de REQ do mesmo código de item ACA, serão ignoradas.

Requisito 4: Ordem Interna/Externa

                      Com a utilização do K220 como auxílio de codificação por transferência de saldos, foram alteradas as Ordens de Produção Interna/Externa que passam a ser demonstradas nos registros K230 e K250. Com isto, foi criado um código de item fictício e efetuada a produção deste item e, consequentemente, a transferência de saldo para o item original.

ABRANGÊNCIA

                      Esta solução abrange os clientes que utilizem ou estejam na situação de:

• Industrialização em Terceiro controlado por Ordem Interna/Externa

SITUAÇÃO

                      Atualmente, este tipo de ordem é informada apenas no registro K230/K235 (industrialização efetuada pelo contribuinte).

                      De acordo com a resposta obtida junto ao Fale Conosco do SPED (SP), esta situação deve ser apresentada no K230 e no K250 (industrialização efetuada por terceiros), porém, o insumo não pode ter o mesmo código do acabado.

SOLUÇÃO

1) Foi alterado o programa LF0228:

1.1)  Foi modificada a geração da estrutura pela Engenharia do Produto e a geração pela Movimentação da Ordem de Produção, utilizando a criação automática de itens fictícios (concatenado com identificação incremental) com os mesmos dados do produto original e TIPO DE ITEM = 03 (Em Processo) e sua estrutura de acordo com o cálculo da média ponderada dos insumos consumidos nas Ordens de Produção de tipo Interna/Externa e para os insumos identificados como operação Externa. Serão criados os registros: 0200 fictício, feito do produto original e 0200 original, feito da estrutura da Engenharia ou média ponderada pelo consumo da Movimentação da OP.

1.2)  A geração do registro 0200 do item fictício fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração da estrutura será efetuada apenas para o registro 0200/0210 original, conforme situação atual pela ENG ou MOP.

1.2.1)  Foi Foi parametrizada a flag “Gerar Item Fictício” marcada, será registrado como origem de geração 'ENF' (Engenharia do Produto + Fictício) quando gerado pela Engenharia e 'OPF' (Movimentação da OP + Fictício) quando gerado pela Movimentação da Ordem de Produção.

1.3)  O novo item criado será concatenado com a informação “_#E” + número de controle incremental com 6 posições (ex: CANETA_#E000001)

        [identificador "E": remete a situação Externa]

1.4)  Os dados serão armazenados na tabela dwf-item-virt e as estruturas fictícias criadas por concatenação dos insumos em ordem crescente e encriptado (Encode) para uso nos períodos posteriores. Os insumos consumidos nas OPs serão comparados com as estruturas fictícias existentes e utilizados com o mesmo código fictício caso existam ou será criado novo código fictício para a nova estrutura. Estas informações não poderão ser alteradas pelos usuários.

Exemplo:

2) Foi alterado o programa LF0201:

2.1)  A geração dos itens 2.2 e 2.3 fica condicionada ao parâmetro “Gerar Item Fictício” marcado do programa OF0301. Caso a flag esteja desmarcada, a geração dos registros do Bloco K considera apenas a geração do do registro K230/K235, como já é feito hoje, e não não gera o K220 e o K250 fictício.

2.2)  Gera o registro K220 automaticamente, efetuando a transferência de saldo dos produtos fictício fictícios para o produto original.

2.3)  Gera o Registro K230/K235 para os dados da OP e também um registro K250 do código fictício produzido com um K255 do insumo identificado como operação externa.

Exemplo:

Requisito 5: % Perda

                      Tratamento do % de Perda na geração da estrutura pela Movimentação da Ordem de Produção.

ABRANGÊNCIA

                      Esta solução abrange os clientes que utilizem ou estejam na situação de:

• Geração da Estrutura pela Movimentação da Ordem de Produção
• Geração da Estrutura pela Engenharia, mas o Item possui Lista de Componentes

SITUAÇÃO                   

                      Atualmente, a quantidade de % de Perda está zerada na geração da estrutura (LF0228) quando efetuada a geração pela Movimentação da Ordem de Produção. Esta definição deixa alguns clientes desconfortáveis quanto ao valor informado no padrão da estrutura, dando a impressão ao Fisco de que nunca ocorre perda normal de insumos no processo.

SOLUÇÃO

               Foi   Foi alterado o programa LF0228:

Na geração da estrutura pela Movimentação da Ordem de Produção, condicionar a composição do campo % de Perda ao parâmetro “Considerar % Perda da Engenharia” do programa OF0301.

Se FLAG = Marcado

     Se Item possui Lista de Componentes

          Então: calculada a média de % de Perda entre os Insumos das Listas para o Insumo referente ao Item pai cadastrado no EN0105 e preencher o campo Fator Perda da tabela dwf-cons-espec-padr com o valor calculado. Para o insumo não encontrado, preencher com valor 0,0000.

          Senão: Se Item possui Configurador de Produtos

                    Então: busca o % de Perda do primeiro item cadastrado em CF0101 - Manutenção Modelos CF (Configurador de Produtos)

                    Senão: preenchido o campo Fator Perda da tabela dwf-cons-espec-padr com o valor encontrado para o Insumo referente ao Item pai cadastrado no EN0105 (campo % de Perda). Para o insumo não encontrado, preencher com valor 0,0000.

Se FLAG = Não Marcado

preencher o campo % de Perda com o valor  0,0000.

Requisito 6: Co-produto com Tipo de Item diferente de 03 e 04 no K220

                  Foi criado o registro K220 (outras movimentações internas) automático para as movimentações de co-produto com tipo de item diferente de 03 e 04 quando efetuado o cálculo do co-produto.

ABRANGÊNCIA

                      Esta solução abrange os clientes que utilizem ou estejam na situação de:

• Co-produto
  

SITUAÇÃO                   

                      Atualmente, a movimentação de item com Tipo de Item diferente de 03 e 04 não faz parte do cálculo do rateio do co-produto e o material co-produzido não tem comprovação fiscal ou movimento no Bloco K.

SOLUÇÃO

1) Foi alterado o LF0228:

1.1)  Foi Foi alterada a codificação para que a rotina do rateio considere todos os co-produtos/sobras.

1.2)   Converte os valores na Unidade de Medida do Item Pai para os co-produtos com unidade de medida diferente, conforme parametrizado na Unidade de Cálculo.

1.3)   Rateia o(s) produto(s) requisitado(s) (Leite) entre todos os produtos/co-produtos.

1.4)   Cria a estrutura para os co-produtos (Tipo 03 e 04), distribuindo o rateio do insumo requisitado para os itens produzidos e recalculando a distribuição do rateio para os itens convertidos através por meio da fórmula

O cálculo do rateio do insumo requisitado também é efetuado para o tipo de item diferente de 03 e 04 e fica armazenado para utilização no registro K220

2) Foi alterado o programa LF0201:

2.1)   Para as sobras com tipo de item diferente de 03 e 04, criar um registro K220 efetuando a transferência do saldo do produto de origem requisitado (Leite) para a sobra produzida (Nata):

2.2)   Caso a unidade de medida entre o item original (Leite) e o item Destino (Nata) seja diferente, é necessário o preenchimento do registro 0220 – Fatores da Conversão da Unidade para o item Destino, de acordo com a parametrização da DWF Unidade de Cálculo (regra de 3):

Requisito 7: Relatório de LOG de Geração da Estrutura LF0228

                  Foram criados relatórios detalhados da geração da estrutura, facilitando o entendimento do usuário e analistas de suporte e atendimento TOTVS. Os relatórios demonstrarão as ordens de produção, insumos envolvidos e o detalhamento do cálculo efetuado para a estrutura gerada.

SITUAÇÃO

                      Atualmente, a geração da estrutura é efetuada pelo programa LF0228 e não possui um relatório de demonstração dos Itens verificados quando a execução pela Engenharia do Produto ou detalhes de Ordens de Produção, Itens e Insumos que fazem parte do cálculo da média ponderada dos consumos quando a execução pela Movimentação da Ordem.

SOLUÇÃO

1)  Foi Foi criada a flag “Demonstra Cálculo da Estrutura” na aba Parâmetro do programa LF0228 e disponibilizado local para salvar.

2)  Foi Foi alterado o LOG atual LF0228.tmp com a demonstração de Código de Insumo, Qtde Insumo e Fator Perda, agrupado por Unidade de Negócio e Item Pai e revisão de demonstração de decimais.

3)  Foi Foi criado o LOG LF0228_1.tmp para Estrutura gerada pela MOP, com a demonstração de Ordem de Produção, Indicador de co-produto, Qtde Acabado da OP e Total do Insumo (cálculo efetuado para a estrutura) agrupado por Unidade de Negócio, Item Pai, Insumo.

4)  Foi Foi criado o LOG LF0228_2.tmp com a demonstração do cálculo do Co-produto, agrupado por Unidade de Negócio, Ordem de Produção e Insumo:

Procedimento para Implantação

O sistema é atualizado logo após a aplicação do pacote de atualizações (Patch) deste chamado.