Histórico da Página

FIN10070 - Relatório de Títulos em Aberto.

• Incluído um filtro por moeda.
• Ajustado o campo “Moeda de conversão” para aceitar nulo/branco. Neste caso, será efetuada a conversão do título, conforme a moeda original de cada título.
• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico e quebra por moeda de conversão nos relatórios analítico e sintético.

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FIN10075 - Relatório de Baixa de Títulos

• Incluído um filtro por moeda.

• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico.

• Incluída a quebra por moeda de conversão nos relatórios analítico e sintético.

FIN10068 - Relatório Geral do Contas a Receber

• Incluído um filtro por moeda.
• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Alterado o relatório geral do contas a receber para prever e gerar as informações de valores, conforme a moeda de conversão e cotação da data base informada em tela.
• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico.
• Incluída a quebra por moeda de conversão em todos os relatórios gerados pelo FIN10068.

FIN10000 - Cockpit Contas a Receber

• Alterada a visão de "Curva de inadimplência" do programa FIN10000 para mostrar as informações sempre convertidas na moeda padrão (Real) da empresa.

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FIN10066 - Curva ABC de Clientes

• Incluído um filtro por moeda.
• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Alterado o relatório / gráfico de curva ABC de clientes do contas a receber para prever e gerar as informações de valores dos títulos, conforme a moeda de conversão e cotação da data base informada em tela.
• Incluída a quebra por moeda de conversão nos relatórios gerados pelo FIN10066.

FIN30058 - Apropriação de Despesa (AD)

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Na inclusão da AD é possível informar a moeda, regra de cotação, valor da cotação (taxa acordada) e vigência:

• Regra da cotação: Define qual regra será utilizada na busca da cotação do título.
  • Padrão: é o processo atual do Logix, ou seja, utiliza a cotação do CON10018 - Cotação de Moeda;
  • D-1, D-2, D-3, D-4 e D-5: indica a quantidade de dias a retroagir na busca da cotação do CON10018. A base para o cálculo é a data da operação, exemplo: Na entrada da AD é a data de entrada, no pagamento é a data de pagamento.
  • Fixada: Permite que o usuário defina uma taxa fixa para o título.

• Valor da cotação: Apresenta a taxa conforme a regra selecionada, quando selecionado a opção “Fixada” este campo permite digitar o valor da taxa.
• Vigência: Data na qual a regra de cotação passa a vigorar.

O FIN30058 sempre vai apresentar na tela principal a última regra de cotação (Regra, valor e vigência). No entanto, o usuário poderá consultar todo o histórico através do botão “Detalhes Cotação” da barra de tarefas do programa:

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É exibida a seguinte tela com todas as cotações cadastrada para a AD. A ordem de exibição é da data de vigência mais recente para a mais antiga: 

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Image AddedO botão “Manut. Cotação” é utilizado para incluir novas regras ou fixar a cotação da AD/AP, também permite alterar ou excluir regras cadastradas anteriormente.

Para a manutenção é aberta a seguinte tela. 

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Para a manutenção ser efetivada são realizadas várias consistências, as principais são: Período contábil aberto, AD só pode ter a regra alterada se não possuir AP, e a mesma não possuir data de proposta.

FIN30057 - Autorização de Pagamentos (AP)

A regra informada na inclusão da AD é automaticamente repassada também para a AP. Ao consultar a AP a informação estará disponível na tela principal e o mesmo botão de detalhes da cotação também vai existir para a AP.

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Impostos para títulos em moeda estrangeira pelo fato gerador no pagamento

• Foi adaptada a rotina de manutenção de impostos, para quando o fato gerador for no pagamento, atualizar as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AP para títulos em moedas estrangeiras.
• Neste caso, a cotação usada para a conversão será aquela da regra de cotação para a data de proposta do título.
• Os impostos no pagamento são calculados a partir da data de proposta da AP, portanto a AP já convertida para moeda padrão no momento do cálculo do imposto. Então para impostos no pagamento é considerado o valor pago da AP como valor base para o imposto. Isso porque o valor da nota e o valor do pagamento pode ser diferente, mas a retenção deve ser sobre o valor pago.
• Para os impostos alterados, verificar relatórios de retenção e geração da AD/AP de pagamento do imposto. Estes programas irão continuar considerando apenas os valores em moeda padrão.
• Alterada a tela de impostos, botão "Consultar impostos" para mostrar o valor do título tanto no valor na moeda padrão como na moeda do título. Caso a AP consultada esteja na moeda padrão, será ocultado o valor na moeda do título / não será mostrado o total na moeda estrangeira.

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FIN30035 - Geração dos Títulos a Pagar 

A tela de solicitação de APs foi alterada para incluir os campos da regra da cotação na tela, inclusive o campo da moeda conforme destacado abaixo:

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FIN30041 - Solicitação de AD Fatura

Foram incluídos novos campos: moeda, regra de cotação, valor da cotação e vigência.

As regras aplicadas foram as mesmas do FIN30035 (Geração dos Títulos a Pagar) .

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FIN30061 - Geração Automática de Adiantamento

Incluímos novos campos: moeda, regra de cotação, valor da cotação e vigência.

A regra da cotação só será habilitada se a moeda do adiantamento for diferente da moeda padrão.

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Ao gerar um adiantamento em moeda estrangeira, o zoom do adiantamento vai chamar a tela do FIN30033 para demonstrar a consulta do adiantamento na moeda estrangeira e nesta tela será possível visualizar o adiantamento gerado já convertido para moeda padrão:

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O botão “Moeda padrão” destacado acima vai acessar a tela do FIN30032 para demonstrar o valor do adiantamento convertido:

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A AD/AP gerada pelo adiantamento é gerada em moeda estrangeira, com a regra informada na tela de adiantamentos relacionada:

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FIN30030 - Ajustes financeiros

No cadastro de ajustes financeiros foi criada uma nova aba para que seja possível relacionar tipos de valores para registrar a correção cambial de baixa de adiantamentos em AD/AP.

A aba e os campos só serão habilitados quando o tipo de valor for de baixa de adiantamento. Se baixar adiantamentos em moeda estrangeira na AD/AP em tipos de valores que não tenham este relacionamento, uma mensagem será exibida ao usuário para que este cadastro seja realizado. 

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FIN30170 - Configuração Contábil de Variação Cambial

Nesta tela é possível cadastrar as contas contábeis de variação cambial por empresa e moeda. As contas são utilizadas no cálculo da variação cambial mensal (calculada), liquidação do título (realizada) e variação cambial efetuada em adiantamentos.

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FIN30014 - Gera Lançamentos Contábeis de correção Monetária

Essa é a rotina de variação cambial mensal, que deve ser processada a cada fechamento para o cálculo das variações das APs, ainda em aberto na data do fechamento. Essa rotina já está preparada para considerar as contas contábeis de variação calculada parametrizadas no FIN30170 .

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FIN30007 - Histórico Padrão

Este cadastro foi alterado para que seja possível relacionar a cotação no histórico do lançamento contábil. Tem a variável da cotação para a AD (@COTACAOAD) e outra para a AP (@COTACAOAP). A variável pode ser buscada no zoom do campo da descrição do histórico.

Posteriormente será impresso no histórico dos lançamentos contábeis que possuírem esse código de histórico relacionado.

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A baixa manual de adiantamentos poderá ser feita também em adiantamentos de moeda estrangeira, sempre respeitando a moeda do título.

FIN30058 - Apropriação de Despesa (AD)

Na inclusão da AD, é possível ajustar a mesma pelo botão “Ajustar”:

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Abrirá a tela abaixo:

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Deve ser informado um ajuste financeiro de baixa de adiantamento e a tela será aberta para escolher o adiantamento a ser baixado:

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Ao escolher o adiantamento, o valor do mesmo volta para a tela de ajustes e é necessário ajustar o valor da baixa conforme a necessidade – o valor aqui deve ser informado na moeda do título e o valor na moeda padrão será automaticamente atualizado de acordo com a cotação do ADIANTAMENTO BAIXADO:

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Neste exemplo, será abatido da AD o valor de U$ 200,00. Veja abaixo o valor líquido da AD atualizado.

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Note que existe uma diferença entre a cotação da AD (R$ 4,16 na emissão) e a cotação do adiantamento (R$ 4,18).

A baixa foi de U$ 200,00 (moeda do título), então a diferença da cotação entre o adiantamento e a cotação da emissão da AD é lançado como variação cambial na AD após a confirmação. Veja a consulta da AD após a inclusão da baixa do adiantamento:

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Essa variação cambial não altera o valor da AD (o tipo de valor cadastrado está para não alterar valor no FIN30030). E esta variação vai contabilizar conforme a parametrização do próprio tipo de valor. Veja a tela de lançamentos para este exemplo (contabilização somente do ajuste e da variação):

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FIN30057 - Autorização de Pagamento (AP)

A baixa de adiantamento manual na AP segue a mesma lógica da baixa na AD demonstrada acima. A diferença entre as duas é que na AP a variação cambial tem um tipo de valor que altera valor a pagar (no cadastro do FIN30030). Essa diferença existe porque na AD o valor é sempre na moeda estrangeira, apenas a AP é convertida para a moeda padrão na geração da proposta, com isso é necessário que a variação cambial de baixa de adiantamento faça a alteração no valor a pagar para que não haja diferença financeira no pagamento.

Ajustes financeiros (juros/multa/desconto)

FIN30057: Na modificação da AP é possível informar ajustes financeiros para somar ou diminuir valor da AP. No botão ajustar vai abrir a tela de ajustes (mesma tela usada para a baixa de adiantamento) e nesta tela deve-se informar o tipo de valor desejado.

No ajuste comum (sem estar relacionado com adiantamento), deve-se informar o valor do ajuste na moeda do título e o valor na moeda padrão será calculado baseado na cotação da emissão da AP (não gera variação cambial). O usuário não poderá alterar a cotação do ajuste. 

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Baixa das APs: A contabilização do estorno das variações cambiais calculadas (mensais) e contabilização da variação cambial realizada.

O parâmetro “utiliza_baixa_autom_pagto” deve estar marcado como “S” para que a baixa/contabilização da AP ocorra sempre que houver o registro do pagamento pelo FIN30037/FIN30122/FIN30057 – rotinas de pagamento já preparadas.

FIN30042 - Desdobramento de APs

O FIN30042 já permitia desdobrar AP em moeda estrangeira, desde que a mesma ainda não tivesse nenhuma variação cambial mensal calculada pelo FIN30014.

A partir da alteração, quando trabalhar com o conceito de variação cambial calculada e realizada será possível desdobrar APs que já tenham lançamento de variação cambial mensal com ou sem lote contábil.

O que vai ocorrer é o seguinte:

- Quando não houver lote contábil: O lançamento da variação mensal será desfeito (tabelas excluídas).

- Quando já houver lote contábil: Os lançamentos contábeis de correção cambial serão estornados na AP origem do desdobramento, ou seja, serão gerados novos lançamentos para contabilizar os lançamentos em forma de estorno.

Para ambas as situações, quando processar a rotina de variação mensal do próximo mês, as APs geradas no desdobramento terão sua correção cambial calculada desde a emissão da AD até o fechamento do mês. 

CAP0020 - Gera Informações Contas a Pagar (Integração do Suprimentos com o Contas a Pagar)

Pedido de compras

• O programa foi adaptado para transferir a informação de moeda, regra de cotação e valor da cotação do pedido da nota fiscal para a Apropriação de Despesa (AD) e para suas respectivas Autorizações de Pagamento (APs).
• Alterado para que ao trabalhar com o conceito de variação cambial calculada e realizada no Contas a Pagar, o valor da nota e cotação respeitem o seguinte conceito:

Valor da AD/AP = Valor unitário do item em moeda estrangeira X quantidade da nota fiscal

• A cotação neste caso deve ser calculada considerando o seguinte cálculo:

Cotação = Valor total NF (em reais) / Valor total da AD/AP (em moeda estrangeira)

Esta cotação será considerada no momento de gerar a variação cambial mensal da AP.

• A regra de cotação informada no pedido será registrada na AD/AP incluída e será considerada para o cálculo da cotação na proposta (se não houver nenhuma mudança na regra diretamente na AD/AP).

Baixa automática de adiantamentos em moeda estrangeira

• O programa foi alterado para prever a baixa automática de adiantamentos em moeda estrangeira quando a nota fiscal é integrada via Suprimentos.
• Poderá baixar adiantamentos que tenham a mesma moeda da nota fiscal integrada.
• A baixa vai respeitar o parâmetro "ies_bx_adi_ad_ap" (Indicador de baixa automática de adiantamento nas ADs ou APs - LOG00087), indicando se a baixa ocorrerá na AD ou na AP (1 = baixa na AD, 2 = baixa na AP).
• Se a cotação entre adiantamento e nota fiscal forem diferentes, será gerada a correção cambial da diferença. O funcionamento é o mesmo que ocorre no FIN30058 / FIN30057, com a diferença que é feito de forma automática.
• Quando a baixa do adiantamento é na AD, a baixa e a correção cambial irão contabilizar automaticamente, respeitando a parametrização dos tipos de valores.

Impostos para títulos em moeda estrangeira pelo fato gerador na entrada

• Alterada a rotina de retenção do IRRF, ISS PJ, INSS PF, INSS PJ, INSS autônomo e SEST/SENAT pelo fato gerador na ENTRADA do programa SUP3760 - Dados Nota Fiscal, para prever títulos em moedas estrangeiras, ou seja, para quando o fato gerador for na entrada, será atualizada as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AD e AP para títulos em moedas estrangeiras.
• Neste caso, a cotação usada para a conversão será aquela da regra de cotação para a data de entrada do título.

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FIN30099 - Retenção e Previsão de PIS/COFINS/CSLL

FIN30104 - Geração Retenção PIS/COFINS produto1

Alterada a rotina de retenção do PIS/COFINS sobre produtos e manutenção das retenções de PIS/COFINS/CSLL sobre serviço para prever títulos em moedas estrangeiras, ou seja, será atualizada as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AD e AP para títulos em moedas estrangeiras.

FIN30014 - Gera Lançamentos Contábeis de Correção Monetária.

Todo fim de mês é necessário processar a rotina de variação cambial mensal, onde ocorrerá a contabilização da variação nas APs que ainda estiverem em aberto na data do processamento.

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Exemplo de variação cambial calculada gerada em uma AP.

A AD/AP entrou com uma cotação de R$ 3,25, conforme é possível ver no botão de detalhes da cotação:

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O fechamento do mês em (31/05/2018) estava com uma cotação de R$ 3,00, portanto teve uma variação positiva na data do fechamento.

Tela dos lançamentos da AP – Conta Destacada:

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A conta contábil de variação utilizada é a mesma informada no FIN30170 e o histórico do lançamento respeitou o cadastrado no FIN30170 – inclusive trazendo qual foi a cotação utilizada na data desse lançamento contábil.

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Se houver a necessidade de reabrir um período para gerar a variação novamente, basta processar o FIN30014 marcando a opção “Estornar lançamentos do período?”

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Pagamento de AP com variação calculada em períodos anteriores

AP foi paga pelo FIN30037 (mas pode ser usada qualquer rotina de pagamento que a baixa automática da AP vai gerar as contabilizações necessárias). Abaixo a contabilização da AP após o pagamento (consulta feita pelo FIN30027):

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Desdobramento de uma AD/AP que já sofreu variação cambial mensal e tem lote contábil para verificar a reversão da contabilização.

O FIN30042, já permitia desdobrar AP em moeda estrangeira, desde que a mesma ainda não tivesse nenhuma variação cambial mensal calculada pelo FIN30014. A partir da alteração, quando o parâmetro cap_utiliz_var_camb_calc_reali está igual a “S” será possível desdobrar APs que já tenham lançamento de variação cambial mensal com ou sem lote contábil. Quando não houver lote contábil, o lançamento da variação mensal será desfeito (tabelas excluídas) e quando já houver lote contábil os lançamentos contábeis serão estornados na AP origem do desdobramento. No exemplo abaixo a AP está em aberto e tem lançamento de variação cambial do mês 06 e já tem lote contábil, portanto este lançamento não pode ser excluído.

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No FIN30042, no mês 07, a AP foi desdobrada:

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Observe na AP origem os seus lançamentos novamente. Os lançamentos contábeis de variação da AP foram totalmente revertidos. O que era débito virou crédito e vice-versa.

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Essa AP entrou no mês 06 e a partir do desdobramento ela ficou com a correção cambial mensal que havia sido gerada com seu saldo zerado (como se não tivesse ocorrido). Quando a rotina do FIN30014 for processada novamente, a variação cambial deste título será calculada baseando-se em seu novo valor e considerando a diferença entre a cotação da emissão com a cotação do fechamento do mês. Antes a variação desta AP era sobre o valor de R$ 10.000,00 e a partir do desdobramento passou a ser sobre o valor de R$ 6.000,00. E os outros R$ 4.000,00 será calculado na nova AP gerada no desdobramento. Os lançamentos da AP após o processamento do FIN30014 do mês 07. AP origem do desdobramento:

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AP gerada no desdobramento:

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Contabilização de AP com baixa de adiantamento com variação cambial.

Da mesma forma como pode ocorrer baixa de adiantamento com variação na AD, detalhado anteriormente, a AP pode sofrer baixa de adiantamento onde a cotação do adiantamento é diferente da cotação da emissão da AP, gerando registro de variação cambial.

O tipo de valor utilizado para a variação está relacionado ao tipo de valor de baixa de adiantamento no FIN30030.

O tipo de valor a seguir é de baixa de adiantamento e está cadastrado no FIN30030. Neste programa tem a pasta nova chamada “3 – Correção cambial de baixa de adiantamentos” é possível relacionar quais serão os tipos de valores utilizados na variação cambial da baixa do adiantamento. Tipo de valor de variação para adiantamentos do Contas a Pagar e tipo de valor separado para adiantamento de devolução pois a contabilização destas variações serão diferentes.

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Abaixo um exemplo de AP baixada com adiantamento em que a cotação dos dois são diferentes:

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No botão de detalhes da cotação qual era a cotação da emissão da AP:

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Ao confirmar esse ajuste na AP, o sistema vai calcular automaticamente a variação da baixa deste adiantamento. Na tela de ajuste financeiro após a confirmação:

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Cálculo da variação da baixa do adiantamento:

Cotação do adiantamento = R$ 3,09

Cotação da emissão da AP = R$ 3,17

Diferença entre uma cotação e outra = R$ 3,17- R$ 3,09 = R$ 0,08

Valor da baixa do adiantamento = U$ 200,00 (na moeda estrangeira)

Variação = U$ 200,00 (valor da baixa) * R$ 0,08 (diferença da cotação)

Variação = R$ 16,00

A variação neste caso foi ATIVA porque a cotação do adiantamento é menor que a cotação da AD, o que significa que houve um ganho fazendo o adiantamento.

A contabilização destes registros vai ocorrer somente após o pagamento da AP, seguindo o procedimento padrão do sistema.

Feito o pagamento e contabilização do mesmo. A contabilização é gerada após a baixa do adiantamento:

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A contabilização da variação será feita de acordo com o cadastro do tipo de valor de variação no FIN30030. E no caso do tipo de valor de variação de baixa de adiantamento em AP, observar se precisa descontar ou acrescentar valor, de forma que o valor liquido fique correto quando a AP receber a data de proposta e for convertida para a moeda padrão.

A variação ativa vai descontar o valor a pagar e a variação passiva vai somar valor a pagar. 

Variação mensal do saldo de adiantamento.

A rotina de variação mensal (FIN30014), irá fazer a contabilização da variação mensal referente ao saldo do adiantamento disponível no período.

Exemplo:

Cotação emissão: R$ 3,03

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Configuração das contas contábeis de variação cambial. 

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Processando o fechamento do mês de abril.

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Cotação no dia 30/04/2018.

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Conferindo o lançamento na AD do adiantamento:

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Realizada uma baixa por adiantamento no mês 05(Maio), saldo do adiantamento U$ 500,00

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Processando variação do mês 05(Maio)

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Conferindo:

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Contabilização do Contas a pagar

Parametrizações:

Está sendo considerado que o parâmetro da variação cambial calculada e realizada está ativo no LOG00087 para os exemplos que serão demonstrados:

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Importante lembrar que o parâmetro de baixa automática deve estar marcado no LOG00087:

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Após marcar a empresa indicando que trabalha com variação calculada e realizada no parâmetro acima, antes de executar as rotinas, é necessário parametrizar as contas contábeis da variação calculada e realizada no programa FIN30170.

As contas de variação calculada serão utilizadas na rotina de variação mensal (FIN30014) e as contas de variação realizada serão utilizadas na baixa/contabilização da AP quando houver o pagamento do título.

FIN30170 - A configuração contábil para a variação cambial é por empresa e moeda, conforme exemplo abaixo:

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FIN30007 - O histórico contábil poderá conter também a informação da cotação da AD ou da AP, além das variáveis já existentes anteriormente no sistema.

Para históricos de AD poderá ser informado também o @COTACAOAD e para históricos de AP poderá ser informado também o @COTACAOAP na descrição do histórico.

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Contabilização da AD

A contabilização da AD sempre será feita com o valor convertido utilizando a data de entrada como referência para buscar a cotação.

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Os lançamentos contábeis gerados para esta AD:

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As contas contábeis deste exemplo vem do tipo de despesa. D - Despesa, C - Fornecedor. 

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AD de adiantamento

ADs de adiantamento, incluídas via FIN30061 ou FIN30058, são incluídas automaticamente convertidas para a moeda padrão de acordo com a cotação da entrada do adiantamento, sua contabilização de entrada também já vai considerar este valor. A cotação ficará registrada no adiantamento e servirá de base de comparação quando ocorrer a baixa do adiantamento.

Inclusão de um adiantamento:

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Ao acessar o botão de consulta do adiantamento vai ser demonstrado o adiantamento em moeda estrangeira, com a cotação registrada nele:

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O mesmo adiantamento é gerado na moeda padrão, com seu valor já convertido. 

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Consultando a AD no FIN30058 e botão de lançamentos contábeis, veja que o valor dos lançamentos contábeis é gerado no valor já convertido.

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Baixa do adiantamento em AD

Baixa de adiantamento semvariação: Quando a cotação do adiantamento é igual a cotação da AD.

Abaixo o programa de ajustes financeiros, onde é possível fazer a baixa de adiantamentos na AD. Ao informar o tipo de valor de baixa de adiantamento e escolher o adiantamento a ser baixado, a cotação demonstrada nessa tela vem do registro de adiantamento. Neste caso a cotação da AD e do adiantamento são iguais, então a baixa vai ocorrer na moeda estrangeira nesta AD, baixando o saldo da AD.

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O valor foi descontado na moeda do título e a contabilização da baixa do adiantamento é feita na moeda padrão (valor convertido baseado no valor da cotação do adiantamento) 

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Baixa de adiantamento com variação cambial: Quando a cotação do adiantamento é diferente da cotação da AD.

Neste caso é incluído um tipo de valor de variação, que não altera o valor da AD, apenas para registrar a contabilização dessa variação.

O tipo de valor utilizado para a variação está relacionado ao tipo de valor de baixa de adiantamento no FIN30030.

O tipo de valor a seguir é de baixa de adiantamento e está cadastrado no FIN30030. Neste programa tem a pasta nova chamada "3" – Correção cambial de baixa de adiantamento, e nesta pasta é possível relacionar quais serão os tipos de valores utilizados na variação cambial da baixa do adiantamento. O tipo de valor de variação para adiantamentos do Contas a Pagar e tipo de valor separado para adiantamento de devolução pois a contabilização destas variações serão diferentes.

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Abaixo AD baixada com adiantamento em que a cotação dos dois são diferentes:

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Ao confirmar esse ajuste na AD, o sistema vai calcular automaticamente a variação da baixa deste adiantamento. Veja a tela de ajuste financeiro após a confirmação:

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Cálculo da variação da baixa do adiantamento:

Cotação do adiantamento = R$ 3,09

Cotação da emissão da AD R$ 3,28

Diferença entre uma cotação e outra = R$ 3,28- R$ 3,09 = R$ 0,19

Valor da baixa do adiantamento = U$ 100,00 (na moeda estrangeira)

Variação = R$ 100,00 (valor da baixa) * R$ 0,19 (diferença da cotação)

Variação = R$ 19,00

A variação neste caso foi ATIVA porque a cotação do adiantamento é menor que a cotação da AD, o que significa que houve um ganho fazendo o adiantamento.

Agora a contabilização gerada após a baixa do adiantamento:

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A contabilização da variação será feita de acordo com o cadastro do tipo de valor de variação no FIN30030. E no caso do tipo de valor de variação de baixa de adiantamento em AD é importante que o tipo de valor "Não Altere o Valor" porque a variação não deve descontar e nem acrescentar valor na AD, já que o ajuste na AD é sempre feito na própria moeda do título.