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- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela Apuração IRPJ/CSLL - Lucro Real Anual Estimativa
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Tela Apuração IRPJ/CSLL - Lucro Real Anual Estimativa CSLL
- Principais Campos e Parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
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A apuração será dividia por abasguias, onde cada aba uma corresponde a um imposto: IRPJ e CSLL.
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Todo valor que vá ter impacto na apuração em meses subsequentes deve ser registrado na parte B.
Contas
Com a Os campos Data de Criação e com Data Limite de algumas adições/exclusões que exigem prazo tem seu preenchimento obrigatório, como, por exemplo, Fundo de Amparo ao Trabalhador. Caso não seja possível utilizar o saldo na data limite, é preciso fazer a baixa para estabelecer o controle do saldo, podendo ou não refletir na Parte A. No caso da compensação não tem há data limite.
Vídeo 29 - Apuração IRPJ CSLL
6 minutos
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Lançamentos sem Reflexo na Parte A
Lançamentos realizados somente na Parte B sem impacto na Parte A.
Saldos
Controle de saldos com datas e saldos inicial/final.
Imagem 8 - Parte B
Apuração
Nesta aba será demonstrado o ‘Imposto Calculado’, as possíveis ‘Deduções’ ( Caso estejam configuradas com Imposto Calculado, as possíveis Deduções, caso estejam configurados, os vínculos de contas contábeis serão apresentadas automaticamente, ou podem ser lançadas manualmente por meio do botão ‘Adicionar dedução’ ) e +Adicionar dedução, e o valor do ‘Imposto Imposto a pagar’pagar.
O percentual do IRPJ e da CSLL para apuração é configurado na aplicação ‘Lucro Real’Lucro Real. Clique aqui para acessar a documentação.
Imagem 4 9 – Apuração IRPJ/CSLL
Para adicionar dedução, siga os procedimentos abaixo.
Clique em ‘Adicionar Dedução’;
Selecione o registro previamente cadastrado na aplicação ‘Lucro Real > Deduções’ .
Clique no ícone ‘Inserir’.
Imagem 5 – Apuração IRPJ/CSLL
CSLL
| Informações |
|---|
A apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL, segue o mesmo passo a passo do Imposto de Renda Pessoa Jurídida - IRPJ. |
Contabilização
É possível realizar a contabilização manual, adicionando as partidas que serão contabilizadas após a apuração do IRPJ.
A contabilização também poderá ser feita de forma automática, utilizando o recurso ‘Gerar Gerar Lançamento de Acordo com a Configuração’Configuração, informando a Data Contábil, Lote (manual) e o Histórico. Nesse caso, as partidas devem ser escrituradas na aplicação ‘Lucro Real > Customização’. Lucro Real.
Ainda permitindo +Adicionar Partida manualmente escolhendo a opção de Crédito/Débito, informando a Conta e Valor.
Será demonstrado o Débito/Crédito e a Diferença.
Imagem 10 - Contabilização
Ao incluir a apuração, é gerado o lançamento adicionado, caso tenha realizado.
Clique no botão Menu Salvar e escolha entre as opções de Salvar e Finalizar Apuração ou Apenas salvar alterações.
Imagem 11 - Menu Salvar
O botão Menu de dados possibilita Checar contas alteradas ou Atualizar as contas.
Imagem 12 - Menu de dados
Card documentos Informacao Essa aplicação e seus dados são compartilhados entre a visão Fiscal e Gerencial, e pode ser utilizada tanto em apurações contábeis padrão quanto gerenciais. Titulo Fiscal e Gerencial
03. TELA APURAÇÃO IRPJ/
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CSLL
Outras Ações / Ações relacionadas
| Ação | Descrição |
|---|---|
Cadastrar Plano de Contas . | |
Estabelecer uma relação (DE/PARA) entre as contas analíticas do plano de contas da empresa e um plano de contas padrão da ECD. | |
Realizar lançamentos em Lotes para o período. | |
Configurar Lucro Real como opção de tributação do IRPJ e CSLL. | |
| Realizar as configurações fiscais conforme a Implantação LALUR. |
04. TELA APURAÇÃO IRPJ/
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CSLL
Principais Campos e Parâmetros
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05. TABELAS UTILIZADAS
- Não há
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Visão Geral
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