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• Mediante el módulo de Configurador (SIGACFG) realizar la configuración de los parámetros correspondientes:

  • MV_AGENTE = SSSSSSSS - Indicar si cliente es agente de retención de diferentes impuestos.

  • MV_AGIIBB = BA|CF|TU|SA|ER|ME - Define para que provincias o ciudades el usuario es agente de retención de IIBB.

1. Agregar el campo "Alícuota incremento percepción -CCO_CNIPER" descrito en "04. INFORMACIÓN ADICIONAL"

2. En la rutina de Productos (MATA010) (Libros Fiscales -SIGAFIS >>Actualizaciones | Archivos) registrar un producto.

3. En la rutina de Proveedores (MATA020) ( Libros Fiscales - SIGAFIS >>Actualizaciones | Archivos) dar de alta un registro para efectuar sus pruebas; el proveedor debe estar configurado para realizar "Ingresos Brutos".

   1. Para el cálculo debe contener configurados los campos Paga IB(A2_PERCIB), Tipo(A2_TIPO) y Provincia(A2_EST).
   2. Es importante que el campo de Paga IB(A2_PERCIB) se encuentre en “Si”.
4. En la rutina de Clientes (MATA030) (Libros Fiscales - SIGAFIS >>Actualizaciones | Archivos) agregar un cliente.
   1. Informar los campos ¿Recau. I.B.? (A1_AGENPER), Tipo (A1_TIPO) y Provincia (A1_EST).
5. Mediante Impuestos Variables (MATA995) (Libros Fiscales - SIGAFIS>>Actualizaciones | Archivos) configurar los impuestos para las percepciones de ingresos brutos (IIBB).
   1. Clasificación (FB_CLASSIF) = Ingresos Brutos.
   2. Tipo de Impuesto (FB_TIPO) = Provincia.
   3. Clase Impuesto (FB_CLASSE) = Percepción.
6. A través de la rutina de Configuración Adicional de Impuestos (MATA994) (Libros Fiscales - SIGAFIS>>Actualizaciones | Archivos)
   1. Opción ingresos brutos, configurar un registro por código de provincia e impuesto de percepción de ingreso bruto (IIBB).

   2. El registro que se va a dar de alta para responsables No Inscriptos debe tener las siguientes características:

      Impuesto (FF_IMPOSTO): Impuesto de percepción.
      Código fiscal (FF_CFO_C):  Debe ser el mismo que se usa en la TES con la cual se registran los documentos de entrada.
      Zona Fiscal (FF_ZONFIS): Provincia para la cual desean que se practique la percepción de IIBB para responsables No Inscriptos. 
      Alícuota (FF_ALIQ): Valor con el cual se va a calcular la percepción de IIBB.
      Inscripto (FF_TIPO): N=Responsable No Inscripto.

7. En la rutina de Estado Vs. Ing. bru (MATA942) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Libros Fiscales - SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos) configurar las provincias para el cálculo de la percepción de ingresos brutos. Desde esta opción se indica cómo se encuentra inscripta la empresa frente a cada jurisdicción y como debe ser el cálculo de cada una.

   1. Es necesario configurar los siguientes campos, para la provincia en la que se va a realizar el cálculo de percepción:
      Agente de Retención: Sí
      Tipo de Retención para No Inscripto: Las opciones son:

      1=Entrega/Radicación
      2=Entrega
      3=Radicación
      4=No Calcula

      - Entrega: Considerará la Provincia de Entrega informada en la factura.
      - Radicación: Considerará la Provincia del catálogo de Empresas (SM0).

8. En la rutina de Tipos de Entrada Y Salida (MATA080) que se encuentra en el menú perteneciente al módulo Libros Fiscales - SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos) incluir una TES de Entrada/Salida. La TES debe contener por lo menos un impuesto de IVA.

A través del módulo de facturación (SIGAFAT>Actualizaciones | Facturación| Facturaciones).

• Agregar una factura usando los datos de configuraciones previas.
  • En el área superior de la pantalla se encuentran los campos que compondrán el encabezado de la factura, informar:
    • Cliente.
    • Tienda.
    • Serie.
    • Número del documento.
    • Tipo Doc.
    • Tipo NF.
    • Tipo Transac.
  • En el área central están los ítems de la factura, agregar uno o varios ítems informando:
    • Producto.
    • Cantidad.
    • Valor Unitario.
    • Valor total.
    • Tipo de entrada (TES).
  • Informar condición de pago ubicada en la parte inferior en la pestaña "Títulos".
  • Verificar en la sección de libros fiscales que la alícuota y el valor correspondan de acuerdo al dato del incremento.
  • Verificar en la sección de impuestos la aplicación del incremento de alícuota como lo establece la fórmula: Alícuota * (1 + (CCO_CNIPER/100)). Por ejemplo:
    • Base imponible: $1,000
    • Alícuota (SFH/SFF): 10%
    • Incremento de alícuota cliente/proveedor no Inscripto: 50%
    • Alícuota con incremento: 10 * (1+ (50/100)) = 15%
    • Monto de IIBB: 1,000 * (15 /100) = $150
• Repetir el proceso para los documentos de entrada NF, NCP, NDP y salida NF, NDC, NCC validando el incremento de alícuota en la percepción de ingresos brutos, cuando es no Inscripto.