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- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela Lucro Presumido
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Tela Lucro Presumido
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
01. VISÃO GERAL
Realizar a configura;ção do Lucro Presumido na empresaLucro Presumido é uma opção de tributação para apuração do Imposto de Renda (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) da pessoa jurídica.
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
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Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.
Ter realizado o :
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- Configuração do LALUR - Empresa.
01. VISÃO GERAL
Após definir o tipo de apuração à qual a empresa esta está sujeita, você deverá configurar o LALUR para Lucro Presumido.
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Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Configuração, em seguida clique em Lucro Presumido.
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Imagem 1 - Menu
Selecione o Plano de Contas a ser configurado:
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Imagem 2 - Lucro Presumido
| Dica |
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Clique no nome da guia para expandir |
| Informações |
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Aba expand | Configure as informações de cada uma das abas abaixo: IRPJ: Informe a alíquota de IRPJ (Imposto de Renda de Pessoa Jurídica) à qual a empresa está enquadrada, sem considerar a alíquota adicional. CSLL: Informe a alíquota de CSLL à qual a empresa está enquadrada Adicional IRPJ: Informe a alíquota adicional do IRPJ que será aplicada somente quando a base de cálculo ultrapassar o valor especificado no campo Aplicar adicional a partir. Aplicar Adicional a Partir: Informe o valor base mensal que a alíquota adicional IRPJ será aplicada. 
Imagem 3 - Lucro Presumido
Após informar/configurar todos os campos necessários, clique para salvar a configuração. 
Imagem 4 - Lucro Presumido
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| Informações |
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Aba Calculoexpand | Para realizar as configurações da base de CalculoCálculo, clique no botão Adicionar novo registro. Imagem 5 -Apuração Base de Calculocálculo
Informe as configurações de tributações e códigos da Tabela SPED que representam o Impacto no LALUR que este registro realizará :da na empresa e salve - as em seguida. 
Imagem 6 -Apuração Base de Calculocálculo
Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão esquerdo do mouse e arraste a conta até o campo desejado:  Imagem 7- Localize a Conta
| Informações |
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Caso hajam operações cujos percentuais de presunção sejam diferentes, haverá necessidade de criar um novo registro, informar os percentuais de presunção e vincular as contas e códigos das tabelas de SPED ao novo registro criado. |
Após informar/configurar todos os campos necessários, clique para salvar as alterações. Imagem 8 - Salvar infomraçõesinformações
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| Informações |
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Aba Ajustes da expand | A aba Ajustes da Base de Cálculo possibilita ao usuário criar registros que realizarão Adições e/ou Exclusões na base de Cálculo dos impostos. Após criar os registros, o usuário deverá vincular a cada registro criado às respectivas contas, para que seus saldos possam ser transportados para a apuração. Para cadastrar, adicione um registro: 
Imagem 9 - Ajustes da Base de cálculo Informe um Código,, Descrição, Tipo e os Códigos da Tabela SPED que representam o Impacto no LALUR que este registro realizará:  Image Modified
Imagem 10 - Adições/Exclusões
Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão esquerdo do mouse e arraste até o campo específico: 
Imagem 11 - Campo Específico | Informações |
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Após definir quais contas irão compor a Parte A do LALUR é necessário que esses Impactos sejam associados aos lançamentos contábeis para que os saldos desses lançamentos possam compor o saldo dos Impactos do LALUR a serem demonstrados na Apuração IRPJ/CSLL. O vínculo poderá ser realizado em dois momentos distintos, são eles: - Na escrituração do Lançamento: Quando a conta está vinculada a um registro da Parte A do LALUR, ao selecionar a conta para realização de um determinado lançamento, o sistema exibirá uma caixa de seleção para que o usuário selecione o impacto que o lançamento apresentará no LALUR.
- Após a escrituração do Lançamento: Utilizando a aplicação de Consulta de Lançamentos da Parte A LALUR.
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Após informar/configurar todos os campos necessários, clique em para salvar as alterações. 
Imagem 12 - Salvar informações
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| Informações |
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Aba | | Expandir |
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Na aba Deduções o usuário deverá criar o registro de cada uma das deduções legais a que possui direito, sejam elas para o IRPJ, CSLL ou ambos. | Aviso |
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- Caso a dedução atenda somente a um imposto, o usuário deverá informar o código das tabelas de SPED apenas referente ao imposto amparado.
- Quando a dedução atende aos dois impostos, o usuário deverá criar apenas um registro e informar os códigos das tabelas do SPED dos dois impostos.
- Nas deduções não será possível vincular contas, pois o saldo a deduzir deverá ser informado pelo usuário manualmente no momento da apuração.
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Clique no botão Adicionar novo registro. 
Imagem 13 - Deduções Após informar/configurar todos os campos necessários, clique para salvar as alterações. 
Imagem 14 - Deduções Após realizar o cadastro, clique para salvar os registros. 
Imagem 15 - Deduções
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| Informações |
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Aba expand | Na aba Contabilização o usuário poderá definir como serão contabilizadas as partidas correspondentes à escrituração dos Impostos (IRPJ e CSLL), Adicionais (IRPJ) e Deduções. Para vincular as partidas de contabilização, selecione o Imposto a ser configurado. Posteriormente clique em para que possa poder associar as contas de partidas.  Imagem 16 - Contabilização
Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão direito do mouse e arraste até o Evento do LALUR correto, soltando-o sob a Partida a qual a conta representa:  Imagem 17 - Contabilização
| Informações |
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Embora possam ser definidas previamente as partidas, ao realizar a apuração dos impostos, o usuário poderá definir manualmente uma contabilização distinta da cadastrada nas configurações |
Após informar/configurar todos os campos necessários, clique em Salvar as alterações. 
Imagem 18 - Contabilização | |
Fiscal e Gerencial
| Dica |
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Essa aplicação e seus dados são compartilhados entre a visão Fiscal e Gerencial, e pode ser utilizada tanto em lançamentos contábeis padrão quanto gerenciais. |
03. TELA LUCRO PRESUMIDO
Outras Ações / Ações relacionadas
04. TELA LUCRO PRESUMIDO
Principais Campos e Parâmetros
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05. TABELAS UTILIZADAS
Não há
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