...
Realizar las correcciones y adecuaciones legales para el cálculo de retenciones de Ganancias, a través de la rutina Orden de Pago Mod. Ii II(FINA847.PRW).
DMICNS-9073:
Realizar el desarrollo para cumplir con la Ley 20628 - Ganancias - Beneficiarios Exterior para el cálculo de Retención de Ganancias, considerando sólo los conceptos contenidos en la legislación antes mencionada.
DMICNS-73327322:
Realizar el desarrollo para cumplir con la RG 3668 y 4520 - IVA - Cómputo Crédito Fiscal de Bares, Hoteles, Garages Garajes para el cálculo de Retención de Ganancias, considerando solo los títulos con Serie B y tipo de Proveedor I (Responsable Inscripto).
...
.
...
DMICNS-9073:8361:
En la rutina de Orden de pago Mod. II se identifican inconsistencias en Se agregó el tratamiento para el cálculo de la Retención retención de Ganancias para Beneficiarios del Exterior, tomando en consideración que al menos hay 4 alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP) (*) y aproximadamente 100 regímenes.
Para la implementación es necesario considerar:
GAN para el pago de dos comprobantes serie A (NCP y NF) con leyenda (CBU informado), ya que al hacer un pago parcial o confirmar el mismo "Valor Pagar" genera de manera incorrecta la retención.
03. SOLUCIÓN
DMICNS-9073:
Se agregó el tratamiento para el cálculo de la Retención de Ganancias para Beneficiarios del Exterior, tomando en consideración que al menos hay 4 alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP) (*) y aproximadamente 100 regímenes.
Para la implementación es necesario considerar:
- Identificar que el Identificar que el Proveedor es un Beneficiario del Exterior, el tipo debe estar clasificado como Proveedor del Exterior (A2_TIPO="E") y no debe tener concepto de Ganancias asociado al mismo (A2_AGREGAN=""), sino al Producto que va ser usado.
- Tener configuradas las alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP), para eso es necesario agregar los 4 nuevos conceptos de Ganancias para el Exterior ("EX"). A través de la rutina de ConfiConf. Adic. Imp, se deben agregar los siguientes conceptos con su alícuota (FF_ALQINSC) y reducción de base (FF_REDBASE), sin escalas (FF_ESCALA = "D").
...
Donde el concepto debe Iniciar con "E" y y "X" puede ser del 0 a la Z, para efectos de la RG se agregan del 0 al 3.
- El producto debe tener asignado alguno de los nuevos conceptos de ganancias (por ejemplo: B1_CONCGAN="E0").
- No aplica para Pago Anticipado (PA).
- No considera mínimos ni acumulados.
- El cálculo es descrito a detalle en las Configuraciones Previas y Flujo de Pruebas.
DMICNS-73327322:
Se agregó el tratamiento para el ingreso de comprobantes serie “B”, generados por proveedores “Responsables Inscriptos” a “Responsables Inscriptos” bajo el marco de la RG 3668 y 4520 - IVA - Cómputo Crédito Fiscal de Bares, Hoteles, GaragesGarajes, etc.
Para la implementación es necesario considerar::
- Verificar que se tengan creados los campos: F1_IMPNOCF y F2_IMPNOCF, apartado "Información adicional | Diccionario de datos", en caso de no existir se deben crear.
- Identificar que el Proveedor es Responsable Inscripto (A2_TIPO="I") , y que aplica para los conceptos definidos actualmente para ganancias.
- Modificar el parámetro MV_ALTSER=.T. de manera que permita modificar la serie de la Factura de Entrada.
- Tener configurado en Conf. Adic. Imp. el concepto que se le asignó al proveedor o al producto.
- No aplica para Pago Anticipado (PA).
DMICNS-8361:
Se agregó el tratamiento para que genere de manera correcta el cálculo de la retención de GAN para el pago de dos comprobantes serie A (NCP y NF) con leyenda (CBU informado).
| Totvs custom tabs box |
|---|
|
| Totvs custom tabs box |
|---|
| tabs | Configuraciones Previas, Flujo de Prueba |
|---|
| ids | paso1,paso2 |
|---|
|
| Totvs custom tabs box items |
|---|
| default | yes |
|---|
| referencia | paso1 |
|---|
| DMICNS-9073: - A través de la rutina "Proveedores" en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un Proveedor donde el tipo sea "Proveedor del Exterior (A2_TIPO="E")" y y no tenga concepto de Ganancia asignado (A2_AGREGAN=””).
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe configurar los conceptos correspondientes a las ganancias para Beneficiarios del Exterior, identificando la Ganancia Neta Presunta (GNP) FF_REDBASE (100-GNP) en el caso del 43% sería 57% y la alícuota FF_ALQINSC dependiendo del concepto de que se trate.
- E0 - Transferencia de Tecnología (60%)
- E1 - Derechos de Autor (35%)
- E2 - Intereses y Retribuciones (43%)
- E3 - Locaciones de Obras y Servicios (43%) - A través de la rutina "Productos" en el módulo de Compras - SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener un producto configurado con el campo B1_CONCGAN=”Ex”, donde el concepto debe Iniciar con "E" y y "X" puede ser del 0 a la Z, considerando la configuración de la tabla SFF (Conf. Adic. Imp.), para efectos de la RG se agregan del 0 al 3.
- A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES configurada con IVA al 0.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura para el Proveedor (Beneficiario del Exterior), TES y Producto previamente registrado.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP para el Proveedor (Beneficiario del Exterior), TES y Producto previamente registrado.
DMICNS-73327322: - Tener dados de alta en el ambiente los campos
- F1_IMPNOCF: Monto Impuestos No Computables como Crédito Fiscal
 
F2_IMPNOCF: Monto Impuestos No Computables como Crédito Fiscal
 - A través de la rutina "Proveedores" en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un Proveedor donde el tipo sea "Responsable Inscripto (A2_TIPO="I")" que calcule Ganancias.
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe configurar el concepto correspondiente a la ganancia que se desea calcular.
- A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES de entrada configurada con IVA al 0 y , el campo F4_DUPLIC = 'S' y una TES de salida configurada con IVA al 0, el campo F4_DUPLIC = 'S'.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura serie "B" para el Proveedor (Responsable Inscripto), TES y Producto previamente registrado, en el encabezado incluir el dato del campo F1_IMPNOCF, el cual debe contener el valor proporcional al documento y que corresponda al Impuesto del título.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP serie "B" para el Proveedor (Responsable Inscripto), TES y Producto previamente registrado.
| | Totvs custom tabs box items |
|---|
| - , en el encabezado incluir el dato del campo F2_IMPNOCF, el cual debe contener el valor proporcional al documento y que corresponda al Impuesto del título.
DMICNS-8361 Orden de Pago Mod. II DMICNS-9073: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod Ii” rutina "Proveedores" en el módulo de Financiero Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada previamente registrada para Beneficiarios del Exterior, como se observa, realiza el cálculo correctamente:
Importe pago intereses al exterior (corresponde al valor de la NF): 100,000.00 Alícuota: 35% Ganancia Neta Presunta: 100,000.00 * (100% - 57%) = 43,000.00 Retención Ganancias: 43,000.00 * 35% = 15,050.00 Monto a pagar = 100,000.00 – 15,050.00 = 84,950.00 Grabamos la Orden de Pago. - Verificar el grabado de los campos
- Archivos), se debe tener configurado un Proveedor para que calcule Retención de Ganancias, con el concepto de Ganancias (A2_AGREGAN=”MA”) y con leyenda (CBU informado).
- A través de la rutina "Productos" en el módulo de Compras - SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un producto. Si se informa el concepto de Ganancias tiene que corresponder al concepto a calcular (”MA”), la configuración del producto tiene prioridad con respecto a la del Proveedor.
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado el concepto correspondiente para Ganancias ("MA").
- A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES de Entrada y Salida configurada.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura para el Proveedor, TES y Producto previamente registrado.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP para el Proveedor, TES y Producto previamente registrado.
|
| Totvs custom tabs box items |
|---|
| Orden de Pago Mod. II
DMICNS-9073: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod Ii” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada previamente registrada para Beneficiarios del Exterior, como se observa, realiza el cálculo correctamente:
Importe pago intereses al exterior (corresponde al valor de la NF): 100,000.00 Alícuota: 35% Ganancia Neta Presunta: 100,000.00 * (100% - 57%) = 43,000.00 Retención Ganancias: 43,000.00 * 35% = 15,050.00 Monto a pagar = 100,000.00 – 15,050.00 = 84,950.00 Grabamos la Orden de Pago. - Verificar el grabado de los campos
FE_VALBASE = 43,000.00 FE_DEDUC = 100,000.00 – 43,000.00 00 = 57,000.00 FE_RETENC = 15,050.00 5. Realizamos el mismo proceso para una NCP y como se observa genera la retención de manera correcta.
DMICNS-73327322: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod II” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.Seleccionamos la Factura de Entrada con Serie "B" previamente registrada para Responsable Inscripto, verificar que realiza el cálculo correctamente:
Consideraciones: A1_TIPO = “I”
F1_SERIE = “B”
F1_IMPNOCF = 21.000
Valor de la Mercancía 121.000 TES con “IV0” IVA 0Valor del título = 121.000parámetros y confirmamos. - Seleccionamos la Factura de Entrada con Serie "B" previamente registrada para Responsable Inscripto, verificar que realiza el cálculo correctamente:
Consideraciones: A1_TIPO = “I”
F1_SERIE = “B”
F1_IMPNOCF = 21.000
Valor de la Mercancía 121.000 TES con “IV0” IVA 0Valor del título = 121.000
Calculo de Base Imponible para Retención de Ganancias Base imponible = Valor del título - F1_IMPNOCF 121,000.00 - 21,000.00 = 100,000.00 Calculo Calculo de Base Imponible para Retención de Gananciasimponible Proporcional al 50% Base imponible = Valor del titulo título proporcional - F1_IMPNOCF _IMPNOCF 121(121,000.00*0.50) - (21,000.00 = 100,000.00 Calculo de Base imponible Proporcional al 50% Base imponible = Valor del titulo proporcional - F1_IMPNOCF 00*0.50) (121 60,000500.00 *0.50) - (21- 10,500.00 = 50,000.00*0.50) Calculo Actual de Ganancias: Base Imponible: 100,000.00 Mínimo Imponible: 12,000.00 Alícuota: 2% Retención de Ganancias = (Base Imponible - Mínimo Imponible) * Alícuota 60,500.00 - 10,500.00 = 50,000.00 Calculo Actual de Ganancias: Base Imponible: (100,000.00 Mínimo Imponible: - 12,000.00) * 0.02 Alícuota: 2% = 1,760.00 Retención de Ganancias = (Base Imponible - Mínimo Imponible) * Alícuota Si el concepto 12 <> 0 valida si la retención calculada es mayor 3. Grabamos la Orden de Pago. 4. Verificar el grabado de los campos FE_VALBASE = 100,000.00 FE_DEDUC = 12,000.00 (100,000.00 - 12,000.00) * 0.02 = 1,760.00 Si el concepto 12 <> 0 valida si la retención calculada es mayor 3. Grabamos la Orden de Pago. 4. Verificar el grabado de los campos FE_VALBASE = 100,000.00 FE_DEDUC = 12,000.00 FE_RETENC = 1,760.00 5. Realizamos el mismo proceso para una NCP y como se observa genera la retención de manera correcta FE_RETENC = 1,760.00 5. Realizamos el mismo proceso para una NCP y como se observa genera la retención de manera correcta.
DMICNS-8361: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod Ii” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la NF previamente registrada, como se observa realiza correctamente el cálculo de la Retención de Ganancias.
- En la pestaña de "Títulos" modificamos el "Valor pagar" de la NF, como se observa no re-calcula la Retención de Ganancias.
- Nos salimos sin grabar la NF.
- Nuevamente seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada y la NCP, como se observa realiza el cálculo de la Retención de GAN correctamente.
- En la pestaña de "Títulos" modificamos el "Valor pagar" de la NF, como se observa ya no re-calcula la Retención de Ganancias.
- Grabamos la Orden de Pago.
|
|
04. INFORMACIÓN ADICIONAL
...
SF1 - Encabezado de Facturas de Entrada / SF2 - Encabezado de Factura de Venta.
| Campo | Título | Descripción | Tipo | Tamaño | Decimal | Picture | Validación sistema | Real | Alterar | Usado |
|---|
Browse| Browser | Obligatorio | Help |
|---|
| F1_IMPNOCF | Impto no CF | Imp no computable como CF | N | 14 | 2 | @E 99,999,999,999.99 | positivo() | Si | Si | Si | No | No | Imp no computable como CF |
| F2_IMPNOCF | Impto no CF | Imp no computable como CF | N | 14 | 2 | @E 99,999,999,999.99 | positivo() | Si | Si | Si | No | No | Imp no computable como CF |
* Pacote de diccionario de datos (Uso interno).
...
