Histórico da Página

...

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

03. SOLUÇÃO

...

Cliente que realiza aquisição de mercadoria onde seu fornecedor está enquadrado no regime do simples nacional, desta forma precisamos que o sistema se enquadre nos moldes do RICMS, Livro III, art23, § 2º nota 3, conforme especificado abaixo;
 
Conforme RICMS, Livro III, art23, § 2º - O crédito fiscal a ser adjudicado será determinado aplicando-se a alíquota interna sobre o valor que serviu de base para o débito de substituição tributária, constante na Nota Fiscal de aquisição das mercadorias.
 
NOTA 03 - A adjudicação de créditos fiscais por estabelecimentos enquadrados no CGC/TE na categoria geral correspondente às aquisições de mercadorias de estabelecimento optante pelo Simples Nacional, destinadas à comercialização ou industrialização, fica limitada ao valor do imposto efetivamente devido pelo remetente .
 
Temos tem o seguinte trecho do material da consultoria seguimentos;
 
Art. 23 - A restituição do imposto pago nas etapas anteriores será efetuada mediante adjudicação do crédito relativo ao referido imposto, quando ocorrer alguma das seguintes hipóteses com mercadorias já alcançadas pelo regime de substituição tributária:
 
2º - O crédito fiscal a ser adjudicado será determinado aplicando-se a alíquota interna sobre o valor que serviu de base para o débito de substituição tributária, constante na Nota Fiscal de aquisição das mercadorias.
 
NOTA 03 - A adjudicação de créditos fiscais por estabelecimentos enquadrados no CGC/TE na categoria geral correspondente as aquisições de mercadorias de estabelecimento optante pelo Simples Nacional, destinadas à comercialização ou industrialização, fica limitada ao valor do imposto efetivamente devido pelo remetente. (Acrescentado pelo art. 1º (Alteração 4140) do Decreto 51.070, de 27/12/13. (DOE 30/12/13) - Efeitos a partir de 30/12/13 - § 1º, do art. 23 da Lei Complementar 123/05.)

03. SOLUÇÃO

Foi realizado o ajuste na função FISA132 para considerar fornecedores com o regime de Simples Nacional e aplicar o cálculo correto. 

...

...

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Não Há

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

...

• Orientações Consultoria de Segmentos - PSCONSEG-2205 - Restituição do Imposto Retido RS v3.0 - Consultoria de Segmentos - TDN (totvs.com)
• ICMS ST RS - Ressarcimento de compra de Simples Nacional. - Consultoria de Segmentos - TDN (totvs.com.br)