Histórico da Página
...
A rotina de liquidação (FINA565) desconsidera o valor do IRRF para cálculo, quando configurado para ser retido na baixa do título (A2_CALCIRRF = 2), e possuir cálculo de PCC na emissão do títulos. (MV_BX10925).
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Quando o imposto do IR está configurado para retenção na baixa, a base que é considerada para o calculo deste imposto é a base líquida (Valor principal NF - impostos na emissão). Já para o imposto do ISS e PCC (Pis, Cofins e CSLL), quando estes impostos estão configurados para retenção na baixa, a base que é considerada para o calculo destes impostos é a base bruta (Valor principal NF). |
Exemplos:
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Inclua dois títulos com Natureza e Fornecedor que calcule PCC na emissão e IRRF na baixa no valor de 5.000,00. 1º Título Valor do título = 4.767,50 (5.000,00 - 232,50 referente ao PCC na emissão). IRRF = 75,00 2º Título Valor do título = 4.767,50 (5.000,00 - 232,50 referente ao PCC na emissão). IRRF = 75,00 Realize a liquidação dos títulos tipo NF. Os títulos tem os valores somados totalizando em R$ 9.535,00 pois os títulos de PCC foram gerados na emissão tendo os valores descontados. Gerando um novo título, os títulos 1 e 2 são baixados. Fazer a baixa do novo título gerado. 3º Título Valor do título = 9.535,00 IRRF = 143,02 (IR calculado com base no novo títulos no valor de 9.535,00). Valor Pago = 9.391,98 |
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
| Expandir | ||
| ||
Incluir um título com natureza e fornecedor que calcule PCC na baixa e IRRF na emissão. O título com o Inclua um títulos com Natureza e Fornecedor que calcule IRRF na emissão e PCC na baixa (MV_BX10925 = 1) no valor de 10.000,00. 1º Título Valor Valor do título = 9.850,00 (10.000,00 - 150,00 referente ao IRRF IR na emissão). IRRF IRRF = 150,00 Realize a primeira liquidação do título tipo NF. Informar o valor de 4.925,00. Será gerado um novo título: Valor do título = 4.925,00 Realize a segunda liquidação do título tipo NF. Valor restante de 4.925,00. Será gerado um novo título: Valor do título = 4.925,00 Fazer a baixa dos novos títulos gerados. 1º Título Valor do título = 4.925,00 (Calculado na inclusão do NF) Realize a liquidação do título com uma condição de pagamento à vista. O novo título gerado terá como base de imposto para o PCC (Retenção na baixa) o valor de 10.000,00. Valor do título = 4.925,00 |
04. CONTABILIZAÇÃO
A contabilização dos títulos gerados por essa rotina, pode ser feita pelo lançamento padrão:
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas