Histórico da Página
| Painel | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ||||||||||||
|
Conteúdo
| Índice | ||||
|---|---|---|---|---|
|
1. Introdução
A DES-BH (Declaração Eletrônica de Serviços - Belo Horizonte)
Imagem Provisória
01. Introdução
O objetivo deste documento é oferecer uma visão geral a respeito da Declaração Eletrônica de Serviços – DES e os processos necessários no sistema de Gestão Fiscal para geração do arquivo para posterior importação no programa da Prefeitura.
Glossário de termos técnicos e siglas:DES - Declaração Eletrônica de Serviços.
ISSQN - Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza.
NFS-e - Nota Fiscal de Serviço Eletrônica.
CTISS - Código de Tributação do ISSQN.
AIDF – Autorização para Impressão de Documento Fiscal.
IBGE - Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística
BACEN – Banco Central do Brasil
02. Regras Gerais
A DESfoi instituída pela Prefeitura de Belo Horizonte
por meio do Decreto 11.467/2003. A
entrega da DES-BH ao Fisco Municipal
é obrigatória e deve ser feita mensalmente, até o dia 20
de cada mês.
São obrigadas à apresentação da DES todas as pessoas jurídicas estabelecidas em Belo Horizonte, contribuintes ou não do ISSQN, isentas ou imunes, optantes pelo Simples Nacional, inclusive os órgãos, empresas e entidades da Administração Pública direta e indireta (municipal, estadual ou federal), empresas individuais, condomínios, associações, sindicatos e cartórios notariais e de registro, partidos e comitês políticos, ainda que não haja ISSQN próprio devido ou retido na fonte a recolher.
Devem ser informadas na DES as seguintes operações:
a) Todos os serviçosEste documento tem como objetivo oferecer uma visão detalhada sobre a DES-BH, abordando os processos necessários para a correta geração do arquivo no Módulo Gestão Fiscal, que posteriormente será importado no programa da Prefeitura de Belo Horizonte.
2. Regras Gerais
Operações a serem informadas na DES:
- Serviços prestados, tomados ou vinculados a terceiros, sejam acobertados ou não por documentos fiscais
- , sujeitos ou não ao
- ISSQN;
- Documentos fiscais cancelados, extraviados ou com
- validade
- expirada;
- Identificação de todos os documentos fiscais emitidos, autorizados pelo Fisco Municipal,
- relacionados à prestação de serviços.
Importante: Todos os documentos fiscais
autorizados
pelos Fiscos Municipal e Estadual
devem ser
informados na DES
. Isso inclui o valor total da nota fiscal emitida e
o valor do serviço prestado, quando aplicável.
a) No mês da
Registro das Operações:
- Serviços prestados: no mês de emissão do documento fiscal
b) No
- ;
- Serviços prestados a órgãos públicos: no mês do efetivo recebimento
c) No
- ;
- Serviços tomados: no mês do pagamento ou crédito
- , o que
- ocorrer primeiro.
Guias de Recolhimento
As guias de recolhimento do ISSQN
são geradas através do software da DES e devem ser obtidas diretamente pelos contribuintes e responsáveis tributários
.
3. Geração do arquivo
A geração da DES deve ser
realizada a partir
, para utilizá-la basta baixar o layout FISLAY0030 - DES-BH.TotvsGen mais recente disponível no TOTVS Compartilhamento.
Ao executar serão solicitados os seguintes dados:
- Filial: Selecionar a filial que será incluída no arquivo.
- Período: Informar a data
O arquivo é gravado no diretório selecionado na tela de geração.
Para a geração do arquivo, devem ser informados:
- inicial e final dos lançamentos
- , considerando que a geração é mensal.
- Versão do layout
- : Informar a palavra "VERSÃO" seguida do número da versão (ex: "VERSÃO300").
- Classificações: Usar as classificações corretas para a codificação do Município e
- do País
- .
- Gerar Centralizada:
- Marcar essa opção caso as filiais tenham a mesma Inscrição Municipal e
- estejam no mesmo município
- .
- Caso contrário, desmarcar para gerar o arquivo apenas com as informações da filial
- selecionada.
Observação: Se a Filial selecionada for órgão público, marcar a opção "Órgão Público". O preenchimento deste campo impacta na geração do campo 2 "Data de pagamento ou reconhecimento do crédito" do Registro Tipo "R" - Serviços Tomados, como veremos adiante.
4. Seleção de Lançamentos
A seleção dos Lançamentos Fiscais de Entrada e Saída será
realizada de acordo com os parâmetros
definidos no TOTVS Gestão Fiscal (Processo 03.02.03 - Etapa "Apur. ISS por Filial"
| Datas Apuração do ISS). As opções são:
- Data de Emissão;
- Data de Entrada/Saída;
- Data de Pagamento/Vencimento.
Utilizando a opção "Data de Pagamento/Vencimento", o sistema se comportará da seguinte forma:
- Se existir integração com sistema de Gestão Financeira, serão selecionados os Lançamentos Fiscais cujo Lançamento Financeiro associado esteja baixado no período informado na tela da rotina (Data de Baixa);
- Se não existir integração com sistema de Gestão Financeira, serão selecionados os Lançamentos Fiscais cuja Data de Vencimento (aba "Dados Financeiros") esteja no período informado na tela da rotina.
Essa parametrização deve ser feita para cada tipo de operação:
- Lançamentos de Entrada;
- Lançamentos de Saída – Entidade Privada (Cliente/Fornecedor);
- Lançamentos de Saída – Entidade Pública (Cliente/Fornecedor).
Importante! Se a Filial estiver parametrizada para utilizar município por item, as informações de Alíquota, Tipo de Recolhimento, Base de Cálculo e Valor do Imposto serão preenchidos conforme os dados informados na aba "Outros Tributos" dos Itens do Lançamento Fiscal. Se a Filial for parametrizada para não usar o município por item, esses campos serão preenchidos conforme os dados informados na aba "Outros Tributos" do Lançamento Fiscal.
5. Registros
A geração
do arquivo da DES-BH pelo Módulo Gestão Fiscal da linha RM não inclui os registros T (Transmissão de Imóveis) e I (Adquirente), portanto, não serão gerados.
Os demais registros serão gerados de acordo com as regras detalhadas abaixo.
| Deck of Cards | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| id | registro-t |
|---|---|
| label | Registro T |
| borderWidth | 2 |
|---|
Registro T - Transmissão de Imóveis
| Informações |
|---|
Não aderência do Produto. |
| id | registro-i |
|---|---|
| label | Registro I |
| borderWidth | 2 |
|---|
Registro I - Adquirente
| Informações |
|---|
Não aderência do Produto. |
Conteúdo
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas