Histórico da Página

...

Para exemplificar os dois modelos de contabilização, vamos supor o mesmo cenário, porém utilizando os dois modelos de contabilização.

Vamos supor o exemplo abaixo:
-Competência - Mês/Ano Inicial: 01/2015
-Competência - Mês/Ano Final  : 12/2015
-Data do Contrato: 03/03/2015
-Valor total dos serviços do contrato a ser contabilizado: 12.000,00
-Em Maio o aluno cancelou uma disciplina, cujo valor total é de 1.000,00
-Em Julho o aluno se matriculou em uma nova disciplina, cujo valor total é de 1.000,00

...

Vejam a seguir a contabilização deste mesmo cenário em cada um dos dois modelos de contabilização:

1 - Primeiro Modelo de Contabilização:
Utilizando-se o primeiro modelo de contabilização por competência do contrato educacional, onde somente a primeira opção 'Utiliza contabilização por competência' está marcada.

...

Evento contábil utilizado para 'Contrato':
D – 1.1.2.04.01.001 - Mensalidades a Receber
C – 2.1.7.01.01.001 - Receitas de Graduação

Evento contábil utilizado para 'Mensal':
D – 2.1.7.01.01.001 - Receitas de Graduação
C – 3.1.1.01.01.001 - Receitas de Graduação

...

Evento contábil utilizado para 'Cancelamento do Contrato':
D – 2.1.7.01.03.001 – Cancelamento de Matrícula
C – 1.1.2.04.01.001 – Mensalidades a Receber

Evento contábil utilizado para 'Cancelamento Mensal':
D – 3.1.1.01.99.001 – Cancelamentos
C – 2.1.7.01.03.001 – Cancelamento de Matrícula

...

Evento contábil utilizado para 'Aumento do Contrato':
D – 1.1.2.04.01.001 - Mensalidades a Receber
C – 2.1.7.01.01.001 - Receitas de Graduação

Evento contábil utilizado para 'Aumento Mensal':
D – 2.1.7.01.01.001 - Receitas de Graduação
C – 3.1.1.01.01.001 - Receitas de Graduação

...

D – 2.1.7.01.01.001 – 142,85
C – 3.1.1.01.01.001 – 142,85

2.1 - Apropriação de Contrato:

A partir da versão 12.1.25 teremos a possibilidade de contabilizar somente a provisão de contrato, no processo de contabilização.

No processo de contabilização será possível contabilizar somente o contrato sem necessidade de contabilizar as apropriações mensais no mesmo momento, essa funcionalidade foi criada visando provisionar o contrato no momento do fato gerador. já as apropriações poderão ser feitas mês a mês, junto com o contrato ou apropriar mensal via regime de caixa realizando somente a apropriação do contrato via competência. 

Ao executar o processo de contabilização e marcar a opção "Contabiliza apenas a provisão" o sistema irá gerar contabilização somente para o contrato.

• Contabilização apenas da provisão de contrato sem informar "Data de Contabilização"
  - Quando não possui data no contrato, será contabilizada a provisão com a data atual
  - Quando o contrato possui data, será contabilizada a provisão respeitando a data do contrato
  
  
• Contabilização da provisão do contrato informando a "Data de Contabilização"
  - Quando o contrato não possui data, será contabilizado a provisão respeitando a data informada no processo
  - Quando o contrato possui data, será contabilizado a provisão respeitando a data informada no processo
  
  

Ao executar o processo de contabilização e não marcar a opção "Contabiliza apenas a provisão" o sistema irá gerar contabilização para o contrato e apropriação mensal, caso não exista provisão de contrato contabilizado.

• Contabilização da provisão do contrato e apropriação mensal sem informar a "Data de Contabilização"
  - Quando o contrato não possui data, será contabilizada a provisão buscando a data no mês/ano da primeira apropriação mensal.
  - Quando o contrato possui data, será contabilizada a provisão respeitando a data do contrato
  
  

• Contabilização da provisão do contrato e apropriação mensal informando a "Data de Contabilização"
  - Quando o contrato não possui data, será contabilizado a provisão respeitando a data informada no processo
  - Quando o contrato possui data, será contabilizado a provisão respeitando a data informada no processo
  
  

• Contabilização da provisão do contrato e apropriação mensal sem informar a "Data de Contabilização", marcando o parâmetro do sistema, Ambiente | Parâmetros | TOTVS Educacional | Integração | Contabilidade  | Contabilidade 2/2 - Considera a data do contrato para a data de contabilização da provisão.
  - Quando o contrato não possui data, será contabilizada a provisão buscando a data no mês/ano da primeira apropriação mensal.
  - Quando o contrato possui data, será contabilizada a provisão respeitando a data do contrato
  
  

Existe também a opção nos parâmetros do sistema, Ambiente | Parâmetros | TOTVS Educacional | Integração | Contabilidade  | Contabilidade 2/2, que podemos indicar se será feito somente a provisão do contrato "Contabiliza apenas a provisão do contrato", com essa opção marcada mesmo informando o "Período de Contabilização" será executado somente a provisão dos contratos ainda não diferidos, para os contratos diferidos será apropriado mensalmente conforme data de contabilização. 

Saiba mais sobre o novo processo, clicando aqui.