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Guia para conferência dos valores da apuração e geração do valores respectivos no SPED

PASSO A PASSO:

1. Conferir se as operações que permitem débito e crédito nas abas 'Débito' e 'Crédito' estão sendo demonstradas corretamente na aba 'Apuração'.

Essa etapa consiste em verificar por CSTs gerador de crédito e débito estão corretos.

Ex.: Entradas CSTs 50 a 53 e Sapidas CSTs xx a xx.

Em caso de lançamentos de deduções F600 e F700, são demonstrados no campo X

Após a conferência de que os valores estão corretos, em caso de saldo credor positivo e transporte para período seguinte, conferir se o valor demonstrados no mês no campo Y corresponde ao valor que demonstra no período seguinte como crédito disponível,

No caso das deduções ou acréscimos de débito, lançado por documentos fiscais com CGO marcados coo ajustes, o valor será deduzido ou acrescentado ao valor apurado dos débitos na demonstração do valor total na aba 'Apuração'.

CONFERÊNCIA DO BLOCO M

Registros M100/M500 - Apuração dos Créditos

|M100|101|0|8154213,05|1,65|0||134544,53|0|3283,52|0|131261,01|0|131261,01|0|
|M100|102|0|10,91|1,86|0||0,2|0|0|0|0,2|0|0,2|0|
|M100|102|0|254866,55|2,32|0||5912,9|0|0|0|5912,9|0|5912,9|0|
|M100|102|0|79497,6|0,38|0||302,09|0|0|0|302,09|0|302,09|0|
|M100|201|0|6564547,44|1,65|0||108315,03|0|0|0|108315,03|1|78562,68|29752,35|
|M100|202|0|9,04|1,86|0||0,17|0|0|0|0,17|1|0|0,17|

Quais lançamentos são deduzidos no registro M?

Registros M200/M600 - Apuração dos Débitos

Quais lançamentos são deduzidos no registro M?

CONFERÊNCIA DO BLOCO 1

Registro 1100 - Controle de Saldo credor

CASOS DE TESTE A SEREM AUTOMATIZADOS: Apuração do Lucro real: Saldo Credor a Transportar

Devoluções de entrada/ Devolução ao fornecedor, CST 49, CGO gera débito/crédito, com alíquota diferenciada: Cliente Pulmer.

Devoluções de Saída 

Ajustes Acréscimo de Redução - Registro M110/M510 (Documento de lançamento aqui)

CGO: Estornos de Crédito - Redução e Acréscimo | Estornos de Débito - Redução e Acréscimo

Dedução do débito é realizada antes da transferência do débito total para a aba 'Apuração'. Documento de Entrada de Emissão Própria, CGO marcado como Ajuste de débito: Redução. Ex.: Reentrada de mercadoria, recusa. Doumentações relacionadas aqui.

Deduções de Débito: F600 e F700

Alíquota Diferenciada nos grupos 102 e 202. E ajuste de redução de crédito (devolução ao fornecedor).

CGO