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ÍNDICE

Ocorrência
Observações
Documento de Referência
1. CIAP – Crédito ICMS sobre Ativo Permanente - P12
Exemplo

01. OCORRÊNCIA

Bens de Adiantamento com CIAP, ao efetuar a baixa de adiantamento (ATFA040) o sistema não está gerando para o novo Bem o código de CIAP na SN1, e consequentemente não gera na SF9.

02. OBSERVAÇÕES

Para fins de apropriação do ICMS é necessário informar se um item de controle de CIAP é um bem componente ou principal. E demonstrar fiscalmente o momento em que os vários bens (componentes) foram aglutinados, gerando um bem final único.

Para as obrigações fiscais temos a funcionalidade "Baixa Componente", onde é possível realizar Baixa dos Componentes agregando os seus valores (saldos) no bem Principal e fazendo a partir deste momento a apropriação apenas pelo bem principal. Conceito semelhante a "Baixa de Adiantamento".

A inclusão de um bem na tabela SF9 e portanto preenchimento do campo F9_TIPO pode ser feita de forma manual (MATA905) ou pelo documento de entrada (MATA103). Na segunda opção a origem da informação vem do campo F4_COMPONE.

Uma vez preenchido o campo utilizamos como insumo para realizar as apropriações e para gerar a EFD ICMS IPI.

Conforme informado na documentação fiscal sobre o tema "CIAP – Crédito ICMS sobre Ativo Permanente - P12 , Para que isso ocorra como premissa o campo no TES componente (F4_COMPONE) deve estar igual a "1" - SIM, ou seja, o campo F9_TIPO com o conteúdo 03, com isso ao efetuar a baixa do bem de adiantamento será carregado os dados do CIAP para o BEM principal.