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      Introdução 

Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP, destinados a Apuração do Valor Base do crédito de bem do Ativo Permanente.

O sistema fará controle dos Ativos que houveram integração do Gestão de Estoque, Compras e Faturamento, escriturando os movimentos de entrada.

Primeiramente, ative o parâmetro para efetuar o Controle do CIAP. Indique a data de início para o cálculo e opte por um dos modelos (determinado para cada Estado). Acesse: Ambiente/ → Parâmetros → TOTVS Gestão Fiscal → Identificação de Regras de Apuração ICMS / Regras de ICMS por Filial (selecionar a filial) /  Livro CIAP ½. Mais utilizado - Modelo C.

No ambiente do executável do módulo Gestão Fiscal, acesse os processos do Controle do CIAP: Opções → Parâmetros → Processos – Cálculo do CIAP → Grupo/Subgrupos. Inclua o Sub Grupos onde serão selecionadas as naturezas de operações de saída, que serão consideradas para o cálculo. Informe data inicial e final da vigência do grupo:

Selecione Natureza de Operação e o campo que será considerado como tributado para o cálculo do valor do imposto a ser creditado.

Após volte nos parâmetros do Cálculo do CIAP e relacione o SubGrupo criado, na etapa Livro CIAP 2/2.

No Relatório Fiscal, Controle do CIAP Modelo C, temos o demonstrativo da base de crédito a ser apropriado, apresentando informações dos Bens e o valor de ICMS de entrada/saída, com o saldo.

O Cálculo do valor do credito a ser apropriado é calculado através dos lançamentos que foram utilizadas as naturezas selecionadas no Processo CIAP. Da seguinte maneira:

Tributadas e Exportação (Referente aos lançamentos de Saída)

                      : (dividido)

Total das Saídas (Selecionadas no Subgrupos do Processo CIA)

                =

Coeficiente Creditamento

___________________________________________________

Coeficiente Creditamento

               x

Saldo Acumulado

              x

Fração Mensal(Valor 1/48)

              =

Crédito a ser Apropriado

Há duas maneiras de gerar o crédito do ICMS que irá compor a apuração do mensal. A primeira é via geração de um lançamento fiscal