Linha Logix

Páginas filhas
  • Cadastro do Plano de Contas e-LALUR/e-LACS - CON10259

Versões comparadas

Versão antiga 18

changes.mady.by.user Jaqueline Kruger

Gravado em

comparado com

Nova versão 19

changes.mady.by.user Jaqueline Kruger

Gravado em

Chave

  • Esta linha foi adicionada.
  • Esta linha foi removida.
  • A formatação mudou.

CONTEÚDO

  1. Visão Geral
  2. Exemplo de utilização
  3. Tela CON10259 - Plano de contas e_LALUR e e_LACS
    1. Principais Campos e Parâmetros
  4. Tabelas utilizadas
  5. Demais informações

01. VISÃO GERAL

Este programa tem como objetivo permitir o cadastro das contas a serem utilizadas para compor os blocos M e N do arquivo do da ECF gerado no CON10239/CON10238, referentes a parte A e parte B do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real - e-LALUR e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL - e-LACS.

Poderá ser indicado se a conta é da parte A ou parte B, se é uma adição temporária ou permanente, exclusão temporária ou exclusão permanente. Também poderá indicar o tipo de relacionamento de cada conta: com conta contábil, com conta da parte B ou sem relacionamento. Poderão ser informadas as contas contábeis do plano de contas do Logix (CON10001 - Plano de contas) para contas do LALUR que tenham tipo de relacionamento com conta contábil, tipo de saldo a ser utilizado e o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado na apuração de tributos.

Pelo botão Copiar, será possível efetuar a cópia das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um registro consultado.

Pelo botão Importar, será possível efetuar a carga das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um arquivo texto e ao final será gerado um relatório com as inconsistências dos registros não importados.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Tela Principal


Tela Botão Importar

03.  TELA CON10259

Principais Campos e Parâmetros

CampoDescrição
Empresa

Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas.

Nota
titleNota:
  • O código da empresa deve ser previamente cadastrado no LOG00083 - Cadastro de Empresas.
  • Esse campo será mostrado conforme a empresa em que está sendo executado o programa e poderá ser alterado pelo usuário.
  • Campo de preenchimento obrigatório.
Conta contábil LALUR

Código da conta contábil LALUR que será utilizada para identificar o lançamento no LALUR/LACS.

Nota
titleNota:
  • Essas contas serão utilizadas na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
  • Campo de preenchimento obrigatório.
Descrição

Descrição da conta contábil LALUR que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS.

Nota
titleNota:
  • Essa descrição será impressa gravada nos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 -   Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF..
  • Campo de preenchimento obrigatório.
Parte Lalur

Selecionar a parte contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:

  • Conta contábil da parte A,
  • Conta contábil da parte B.
Nota
titleNota:
  • Esse campo será sugerido com a opção Conta contábil da parte A e poderá ser alterado pelo usuário.
  • Campo de preenchimento obrigatório.
Natureza da conta

Selecionar a natureza contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:

  • Débito,
  • Crédito.
Tipo da conta

Selecionar o tipo da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:

  • Analítica,
  • Sintética.
Grupo da conta

Identifica qual o grupo de contas de adição ou exclusão são permanentes ou temporárias bem como os outros grupos de contas contábeis. As opções disponíveis são:

  • Adições Permanentes,
  • Adições Temporárias,
  • Exclusões Permanentes,
  • Exclusões Temporárias,
  • Outros.

Importante: As adições e exclusões de caráter temporário devem ser obrigatoriamente controladas na Parte B do LALUR. Já as definitivas constam somente na Parte A

. As opções disponíveis são:
  • Adições Permanentes,
  • Adições Temporárias,
  • Exclusões Permanentes,
  • Exclusões Temporárias,
    • Outros

    do Lalur.

    Tributo

    Código do tributo para qual é válida a parametrização das contas contábeis Lalur. As opções disponíveis são:

    • IRPJ: Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica,

    • CSLL: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido,

    • Ambos: Indica que a parametrização vale para IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica e CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.
    Tipo relacionamento

    Indicador de tipo de relacionamento da conta da parte A do LALUR/LACS. As opções disponíveis são:

    • 1 - Com conta da parte B
    • 2 - Com conta contábil
    • 3 - Com conta da parte B e com conta contábil
    • 4 - Sem relacionamento
    • 5 - Não se aplica.
    Nota
    titleNota:
    • Essa informação será gerada nos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
    • Campo de preenchimento obrigatório.


    Linha padrão da Parte A do LALUR

    Código da linha padrão da parte A do LALUR/LACS.

    Nota
    titleNota:

    São os códigos referentes aos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 -

     

    Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs, encontrados na tabela dinâmica

    do

    da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/

    5973

    7147.

    Esses códigos podem ser importados pelo CON10227 - Tabelas dinâmicas do ECF.

    . 

    Código padrão da Parte B do LALURSão códigos a serem

    Código da linha padrão da parte B do LALUR/LACS, importados da tabela padrão da RFB parte B, tabela dinâmica

    do

    da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/

    5973

    7147.

    Nota
    titleNota:

    Esses códigos podem ser importados pelo CON10227 - Tabelas dinâmicas do ECF.

    . 

    Conta contábil LALUR parte BCódigo da conta contábil que será utilizada no lançamento do LALUR/LACS para a parte B.
    Tipo de lançamento

    Indicador do tipo de lançamento, ou seja, indica se a conta será de adição, exclusão ou compensação à base de cálculo da apuração do IRPJ ou CSLL. As opções disponíveis são:

    • Adição;
    • Exclusão;
    • Compensação de prejuízo;
    • Rótulo;
    • Lucro.
    Nota
    titleNota:
    • Essa informação será gerada nos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
    • Campo de preenchimento obrigatório.
    Data Inicial e final da vigência

    Período de início e fim da vigência do cadastro.

    Nota
    titleNota:
    • A data inicial será sugerida como 01/01/1901 e a data final será sugerida como 01/01/2999 e poderão ser alteradas pelo usuário.
    • Campo de preenchimento obrigatório.
    Conta reduzida

    Código da conta contábil reduzida do plano de contas

    - CON10001.

    , conforme cadastro no CON10001 - Plano de Contas.

    Importante: Poderá ser informado a conta título do plano de contas, e irá gravar as contas analíticas abaixo da estrutura da conta título informada.

    Tipo saldo

    Indica o tipo do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS. As opções disponíveis são:

    • 1 - Saldo anterior;
    • 2 - Movimento da conta;
    • 3 - Saldo acumulado atual;
    • 4 - Crédito;
    • 5 - Débito;
    • 6 - Devedora (Valor Absoluto);
    • 7 - Credora (Valor Absoluto).

    Importante:

    • Ao optar por opção 6 - Devedora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo devedor no CON10001 - Plano de Contas.
    • Ao optar por opção 7 - Credora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo credor no CON10001 - Plano de Contas.

    % Utilizado

    Indica o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS.

    Nota
    titleNota:
    • Esse campo será sugerido como 100% e poderá ser alterado pelo usuário.
    • Campo de preenchimento obrigatório.

    04. TABELAS UTILIZADAS

    • ctb_plano_contas_lalur
    • ctb_compl_contas_lalur
    • ctb_tabela_dinamica_ecf

    05. DEMAIS INFORMAÇÕES