...
Linha Winthor: | A verificação identifica qual foi a situação tributária utilizada (CST) para apuração do ICMS e se está de acordo com as informações preenchidas no documento. No registro C100 do SPED ICMS IPI é possível auferir o número do documento para checar posteriormente no sistema de fato como foi tributado o ICMS. Para o caso específico do CST ICMS 40, este é o CST utilizadopara utilizado para operações isentas de ICMS e portanto, não pode haver ICMS incidente na nota fiscal. Se existir é necessário excluir os valores de base de cálculo do ICMS, alíquota do ICMS, valor do ICMS e também os campos de base de cálculo ICMS ST, alíquota do ICMS ST, valor do ICMS ST. Se os valores de ICMS estiverem corretos então deve-se alterar o CST ICMS, pois se existe a tributação de ICMS o código correto de CST a se usar provavelmente não será o 40. Lembrando que a nota fiscal já emitida e autorizada pela SEFAZ, não permite ajustes, caso for necessário verificar junto a Unidade de Federação do estabelecimento emissor da mesma a correção. Para corrigir as próximas notas verificar a tributação de ICMS nas figuras tributárias da rotina 514 e corrigir o CST ICMS ou valores de alíquotas aplicados, para tal segue a base de conhecimento para auxiliar nesse ajuste: |