Câmbio é a relação de valores entre moedas para aquisição de bens. É a troca de mercadorias.

A variação cambial é a paridade entre os valores de uma e outra moeda. Quando uma empresa importa um produto, ela paga ao Banco Central em REAL, que por sua vez repassa os dólares ao fornecedor estrangeiro, de acordo com a cotação do dia. O inverso é feito na exportação. Neste caso o comprador lá de fora envia os dólares para o Banco Central que os recebe e de acordo com a cotação do dia, paga em REAL a empresa exportadora brasileira.

A rotina de variação cambial está disponível para todos os países, inclusive para o Brasil e tem como finalidade de ajustar o saldo das contas contábeis com lançamento na moeda corrente (01).

O sistema considera como base o saldo das contas e a taxa do indexador, calcula e ajusta o saldo das contas, gerando também um lançamento de ajuste na Tabela de Lançamentos Contábeis (CT2) e o respectivo ajuste na Tabela de Saldos (CQ0).

Exemplo do cálculo de variação cambial:

Para efetuar a variação cambial pela rotina "Variação Cambial Mod. 2 (CTBA382)

Execução da rotina Variação Cambial Mod. 2

Preencha os parâmetros da rotina conforme indicações abaixo:

• Data referencia - até que data será considerada os movimentos referente a variação cambial
• Data inicial - data que indica, a partir de qual período será considerado os lançamentos para variação
• Moeda Inicial e final - moeda utilizada para a conversão
• Lançamento padrão utilizado na geração da geração da variação (É necessário a configuração e lançamento padrão especifico para a variação cambial modelo 2)
• Mostra lançamento - Indica se exibe o lançamento que será gerado
• Aglutina lançamento - Indica se os lançamentos serão aglutinados
• Conta inicial e final - Intervalo de contas consideradas na variação
• Numero de lote - Informar um numero para o lote de variação
• Descrição - Descrição da variação executada

A variação é gerada com base no saldo da conta e de acordo com o critério de conversão configurado para a conta, no plano de contas.

Esses critérios poderão ser:
1 = Taxa diária
2 = Taxa Média
3 = Taxa Mensal
4 = Informada
5 = Não converte

Exemplo do calculo variação Mensal

Exemplo Variação com a taxa diária

Para efetuar a variação cambial, é necessário observar os seguintes procedimentos:

• Moedas Contábeis
  Verificar se existem outras moedas cadastradas.
  Observar a regra de variação cambial

• Câmbio
  Ter informado dentro do cadastro de cambio, todas as taxas diárias para conversão.

• Moedas x Calendários x Tipos de Saldo

• Plano de Contas
  

  No Cadastro de Plano de Contas, informar, obrigatoriamente, a conta de variação monetária no campo CT1_CTVAM. As contas que não tiverem a "conta de variação" associada no cadastro, serão desconsideradas.

  • Caso o critério de conversão da conta seja "Informado", a taxa de conversão deve ser preenchida na pergunta "Tx. Conversão Informada" e, nos Cadastros de Moedas ou Planos de Contas, o critério da moeda tem que estar preenchido com "4=Informado".

• Lançamento Padrão (livre para escolha do código 000 à 4zz)

Para efetuar a variação monetária  pela rotina "Variação monetária (CTBA380)"

Na janela de miscelânea \Ajuste de Moeda\ Variação Monetária, o sistema apresenta a tela com os parâmetros para serem inseridos. Caso não seja apresentado esta tela, Clique no botão "Parâmetros".

O sistema apresenta a tela com os parâmetros específicos da rotina.

Preencha-os conforme orientação do help de campo, observando os seguintes dados:

1. Data de referência (Fecha de Referencia)
   Informe a data de apuração para o cálculo da variação cambial. Serão considerados os saldos das contas até a data informada.
2. Número do Lote (Numero del Lote)
   Informe o número do lote a partir do qual serão gravados os registros gerados por esta rotina.
   
   
3. Número do SubLote  (numero del Sublote)
   Informe o número do sublote a ser gravado no lançamento contábil.
   
   
4. Número do Documento (numero del documento)
   Informe o número do documento a partir do qual serão gerados os lançamentos contábeis.
   
   
5. Cód. Histórico Padrão ( cód. Historial Padrão)
   Informe o código do histórico padrão que será utilizado para gerar os lançamentos contábeis.
   
   
6. Da Conta ( De cuenta)
   Informe a conta inicial a partir da qual será calculada a variação cambial. Caso queira utilizar todas as contas, este parâmetro deve ser deixado em branco.
   
   
7. Até a Conta (A Cuenta)
   Informe a conta final até a qual se deseja calcular a variação monetária. Caso queira utilizar todas as contas, este campo deve ser preenchido com “ZZZZZZZZZ”.
   
   
8. Moeda Base (Moneda base)
   Informe a moeda a ser considerada para o cálculo da variação cambial.
   
   
9. Tipo de Saldo (Tipo de Saldo)
   Selecione qual tipo de saldo deverá ser utilizado para o cálculo da variação cambial.
   
   
10. Desmembra Lcto. (Desglosa asiento)
    Indique se os lançamentos devem ser de:
    Partida dobrada – desmembra = não
    Débito/Crédito – desmembra = sim
    
    
11. Considera Critério (Considera Critério)
    Indique se o critério utilizado será:
    

    Critério padrão adotado para moeda (indicado no Cadastro de Moedas);
    Critério definido na conta contábil.
    Será utilizado campo de critério de conversão de acordo com a condição normal da conta. Se o critério de conversão da conta for “Informado”, deve ser preenchida a taxa de conversão na pergunta “Taxa de Conversão Informada”.

12. Taxa de Conversão Informada (Taxa informada)Informe o valor da taxa a ser considerada na conversão de valores. Esta pergunta só será considerada para critério de conversão informado.
13. Confirme a parametrização.
14. O sistema retorna à tela descritiva da rotina.
15. Confirme novamente.