Fechar Exercício Contábil

Este processo é responsável por fechar o exercício contábil. O fechamento de exercício será anual e somente poderá ser executado um exercício (ano) por vez.

A execução deste processo move os dados de contabilização para tabelas de histórico deixando as tabelas de contabilização mais enxutas.

Para execução deste processo, o sistema faz algumas validações, sempre considerando o ano definido para liberação do exercício nos parâmetros do processo:

• Valida se existe lançamentos em Lotes não integrados;
• Valida se existe lançamentos com diferença;
• Valida se existe inconsistências nos lançamentos;
• Valida se existe tarefas pendentes;

Exemplo:

O sistema está parametrizado com o período contábil 01/01/2010 até 01/01/2020 e começou sua operação no dia 01/01/2010. Se o usuário executar fechamento de período do ano 2010 o sistema fará as seguintes alterações:

• Fechará o exercício contábil, que corresponderá ao período de 01/01/2010 a 31/12/2010;
• Calcula os saldos das contas de acordo com os parâmetros preenchidos para o exercício que esta sendo fechado. Para calcular o saldo das contas, o sistema considerará o saldo do último exercício fechado.

O cálculo de saldo das contas segue o seguinte agrupamento:

• Coligada

• Conta contábil

• Filial

• Departamento

• Conta gerencial

• Centro de custo

• Código da Filial

• Coligada da Eliminação (Utilizado apenas quando se trabalha com Consolidação e Eliminações de Operações Intercompany)
• Conta Contábil de Eliminação (Utilizado apenas quando se trabalha com Consolidação e Eliminações de Operações Intercompany)

O Cálculo dos saldos é a soma do Exercício anterior com o saldo do exercício fechado. Além disso o processo faz:

• Move os dados das contabilizações no período selecionado para histórico;

•  Atualiza a tabela de saldo por exercício;

• Atualiza as datas do período contábil e data de fechamento.