01. DATOS GENERALES
| Producto | TOTVS Backoffice | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Línea de producto: | Líneal Protheus | ||||||||||||
| Segmento: | Servicios | ||||||||||||
| Módulo: | SIGAFIS - Libros fiscales | ||||||||||||
| Función: |
| ||||||||||||
| País: | Argentina | ||||||||||||
| Ticket: | |||||||||||||
| Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado): | DMICNS-12021 |
02. SITUACIÓN/REQUISITO
Aplicar el coeficiente de reducción de base (FH_COEFMUL) en el cálculo de percepción de ingresos brutos para todas las provincias, cuando el cliente tiene un registro en la tabla SFH válido y si el valor del campo clasificación para ingresos brutos (FH_TIPO) sea igual a convenio multilateral (V).
03. SOLUCIÓN
Se especifican los cálculos de percepción para las diferentes provincias cuando la tabla SFH se encuentra con el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL <> 0
Ajuste realizado de acuerdo con el siguiente escenario para la provincia de Salta (SA):
- FH_TIPO <>"V"
- No se modifica la funcionalidad actual.
Es decir, si el registro de la tabla SFH, no tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V), el flujo de cálculo no se actualizará.
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL <> "0".
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB <> "0" -> [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB = "0" -> [FH_ALIQ/100]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera diferente de "0", es decir, tuviera algún valor y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF no tuviera valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100]
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL = "0".
Continúa con el proceso habitual
- Si no hubiera registro en la tabla SFH o FH_ALIQ = "0", continúa con el proceso habitual tabla SFF.
Ajuste realizado de acuerdo con el siguiente escenario para la provincia de Tucumán (TU):
Donde FB_ESTADO=”TU”
PARAMETRIZACIÓN BÁSICA SUGERIDA
- CCO_TPRENI = “1” (Entrega/Radicación)
- CM - Entrega = Tucumán à FF_ALIQ (7%)
- CM - Entrega <> Tucumán à FF_ALQNOIN (5%)
- FF_PRALQIB = 50% (aplica a la alícuota de CM)
Sólo se especifica cuando SM0_ESTENT<>”TU”
Cuando SM0_ESTENT=”TU”, será necesario hacer una nueva especificación.
- FH_TIPO<>”V” y FH_TIPO<> “N”
No se modifica la funcionalidad actual
- FH_TIPO = ”V”
A1_EST=“TU”
Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100)) (*) (Si FF_PRALQIB <> ”0”)
Si no hay registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”
A1_EST<>“TU”
Si FH_COEFMUL = “0” -> Base Imponible * FH_ALIQ / 100 (0,175)
Si FH_COEFMUL <> “0” -> [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
(Si FF_PRALQIB <> ”0”)]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
Si no ha y registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”
- FH_TIPO”N”
A1_EST <> “TU” -> No calcula
A1_EST = “TU”
- D1/D2_PROVENT <> “TU” -> (Base Imponible + Impuestos) * FF_ALQ / 100
- D1/D2_PROVENT = “TU” -> (Base Imponible + Impuestos) * FF_ALQNOIN / 100
No verifica percepción mínima
Ajuste realizado de acuerdo con el siguiente escenario para las provincias <> de Salta y Tucumán:
- FH_TIPO <>"V"
- No se modifica la funcionalidad actual.
Es decir, si el registro de la tabla SFH, no tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V), el flujo de cálculo no se actualizará.
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL <> "0".
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB <> "0" -> [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL es diferente de "0", es decir, tuviera algún valor, la Base Imponible se reflejará aplicando el Coeficiente (FH_COEFMUL) y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]
Si FF_PRALQIB = "0" -> [FH_ALIQ/100]
En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera diferente de "0", es decir, tuviera algún valor y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF no tuviera valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:
Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100]
- FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL = "0".
Continúa con el proceso habitual
- Si no hubiera registro en la tabla SFH o FH_ALIQ = "0", continúa con el proceso habitual tabla SFF.
- Por medio del módulo de Configurador (SIGACFG) realice la configuración de los parámetros para el cálculo de Ingresos brutos:
- MV_AGENTE - Indique si el cliente es agente de retención de diferentes impuestos (verificar documentación de impuestos).
- MV_AGIIBB - Defina para qué provincias es agente de retención de IIBB.
- En la rutina Clientes (MATA030) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) debe dar de alta a un cliente para la Provincia "CF".
- En la rutina Tipos de entrada y salida (MATA080) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) registre una TES que calcule IVA, IBI, IBP e IB4.
- Por medio de la rutina Impuestos variables (MATA995) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales| Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para el impuesto IVA, IBI, IBP e IB4.
- Por medio de la rutina Configuración adicional de impuestos (MATA994) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración correspondiente a los Ingresos brutos para Tucumán, Salta y Capital Federal.
- Por medio de la rutina Estados Vs. Ingresos Brutos (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos), realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Tipo del Ag.” I-Resp Inscripto y en el campo "Tp per No In" 1 - Entrega / Radicación.
- Por medio de la rutina Empresa Vs Zona Fiscal (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Clase. IBB.” V-Convenio Multilateral.
Para realizar una Factura de venta
- En la rutina de Facturación (MATA467N) que se encuentra en el módulo SIGAFAT (Actualizaciones | Facturación) registre una factura para el cliente dado de alta con provincia de entrega CF indicando la TES que calcula IVA, IBI, IBP e IB4.
Ejemplo:
Una factura por el valor de 100.000,00, con una Alícuota del 1.3%, Coeficiente de reducción de base = 0.01 y configurado en la tabla SFF una reducción de alícuota del 50% para IB4 en Tucumán:
- Salta:
- IBI: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
- IBI: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13
El cálculo de Ingresos Brutos para Salta queda de la siguiente manera:
Valor de la Mercancía = 100,000.00
FH_COEFMUL = 0.01
Alícuota = 1.3%
FF_PRALQIB = 0%
Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL
Base Imponible = 100,000.00 * 0.01
Base Imponible = 1,000.00
Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(0/100))]
Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 1]
Percepción = 1,000.00 * [0.013]
Percepción = 13
- Tucumán:
- IB4: (Base * FH_COEFMUL) * (Alícuota * Reducción de alícuota)
- IB4: (100000 * 0,01 = 1000) * (1,3% * 50% = 0,65%) = 6,5
El cálculo de Ingresos Brutos para Tucumán queda de la siguiente manera:
Valor de la Mercancía = 100,000.00
FH_COEFMUL = 0.01
Alícuota = 1.3%
FF_PRALQIB = 50%
Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL
Base Imponible = 100,000.00 * 0.01
Base Imponible = 1,000.00
Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - (FF_PRALQIB/100))]
Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(50/100))]
Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1-0.5)]
Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 0.5]
Percepción = 1,000.00 * [0.0065]
Percepción = 6.5
- Capital Federal:
- IBP: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
- IBP: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13
El cálculo de Ingresos Brutos para Capital Federal queda de la siguiente manera:
Valor de la Mercancía = 100,000.00
FH_COEFMUL = 0.01
Alícuota = 1.3%
Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL
Base Imponible = 100,000.00 * 0.01
Base Imponible = 1,000.00
Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100))]
Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(0/100))]
Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1)]
Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 1]
Percepción = 1,000.00 * [0.013]
Percepción = 13
04. INFORMACIÓN ADICIONAL
05. ASUNTOS RELACIONADOS
No se aplica.
- documento_tecnico
- mercado_internacional
- linea_protheus
- protheus
- servicios
- totvs_backoffice
- base_conocimiento
- mi
- squad_dmicns
- squad_mi_sur
- version_12_1_17
- version_12_1_23
- version_12_1_25
- version_12_1_27
- arg
- argentina
- fis
- fiscal
- sigafis
- iibb
- ingressos_brutos
- convenio_multilateral
- m100xibp
- m460xibp
- coefmul
- 10949754
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