Imposto - CRUDImposto

Visão Geral do Programa

Essa função permite a implementação dos diversos impostos a serem controlados e recolhidos pela empresa. Dessa forma, também é possível relacionar o imposto implementado com uma classificação, atendendo as exigências fiscais e permitindo melhor armazenamento das informações dos impostos em questão.

Caminho Básico 

01. Visualizar as informações apresentadas em tela. 

Caminho(s) Alternativo(s) 

Alterar filtro 

01. Selecionar o critério de seleção.

02. Inserir o valor a ser considerado, de acordo com o critério selecionado.

03. Acionar Aplicar. 

Detalhar imposto 

01. Selecionar o imposto ser detalhado.

02. Acionar a seta localizada no lado direito do botão Detalhar.

03. Acionar Imposto.

A tela de detalhe pode ser exibida em tela inteira ou com divisão, por intermédio dos botões Maximizar e Minimizar. Quando minimizada a tela, no lado esquerdo, são apresentados os impostos. Para visualizar o detalhe de outro imposto, selecione-o para que este seja apresentado no lado direito da tela.
Neste procedimento é possível detalhar, duplicar, alterar ou remover o imposto selecionado.

04. Visualizar os detalhes do imposto.

Detalhar classificação imposto 

01. Selecionar o imposto a ser detalhado.

02. Acionar a seta localizada no lado direito do botão Detalhar.

03. Acionar Classificação Imposto(s).

Para mais detalhes, verificar a funcionalidade Classificação Imposto.

Adicionar imposto 

01. Acionar a seta localizada no lado direito do botão Adicionar.

02. Acionar Imposto.

03. Inserir as informações solicitadas.

Os campos destacados com um asterisco são de preenchimento obrigatório.
País
Código do país onde é cobrado o imposto que está implementado.
Unidade Federação
Código da unidade da federação onde é cobrado o imposto que está implementado.
Imposto
Código do imposto que está implementado.
Descr Imposto
Descrição do imposto que está implementado.
Tipo Imposto
Selecionar, entre as opções disponíveis, o tipo do imposto em questão:
  • Imposto de vendas
  • Imposto sobre valor agregado
  • Imposto sobre serviços
  • Imposto sobre operações financeiras
  • Imposto de renda retido na fonte
  • Imposto sobre movimentação financeira
  • Inst Nacional Seguro Social (INSS)
  • Imposto COFINS, PIS, CSLL Retido
  • SEST/SENAT
Competência
Competência do imposto em questão:
  • Federal
  • Estadual
  • Local
Limite Máx Retenção
Valor máximo que poderá ser retido de INSS ou de SEST/SENAT dentro do mês.
Controle Limite
Opção que define como será controlado o limite de retenção de INSS. As opções disponíveis são:
  • Valor do Imposto: Quando assinalado, determina que o limite de retenção será controlado pelo valor dos impostos retidos.
  • Salário Contribuição: Quando assinalado, determina que o limite de retenção será controlado pelo valor da Base de Retenção dos impostos retidos.

Base Inic Retenção
Valor de rendimento tributável que determina a partir do qual deve ser retido os impostos de PIS/COFINS/CSLL.

Esse campo somente é apresentado quando o imposto que está sendo incluído for do tipo “Imposto COFINS PIS CSLL Retido”.

Classe Imposto
Opção que define a classe do imposto: retido, taxado ou valor agregado.
Acumula Dados DIRF
Quando assinalado, define que o imposto acumula pagamentos para emissão de DIRF.
Espécie Docto Impto
Código da espécie de documento associada ao imposto.
Série Docto Impto
Série do documento associado ao imposto.

04. Acionar Cálculo Vencimento.

05. Inserir as informações solicitadas.

Os campos destacados com um asterisco são de preenchimento obrigatório.
Data Base Vecto
Base para cálculo da data de vencimento do imposto retido:
  • Emissão
  • Transação
  • Vencimento
  • Pagamento
  • Implantação
Quando o imposto que está sendo incluído for do tipo “Imposto COFINS/PIS/CSLL retido” esse campo é apresentado desabilitado.
A data de vencimento dos impostos do tipo “Impostos COFINS/PIS/CSLL retido” é o terceiro dia útil da semana subseqüente ao pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa física”, ou o último dia útil da semana subseqüente à quinzena em que ocorrer o pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa jurídica”.

Vencimento Imposto
Período de vencimento do imposto:

  • Dias
  • Semana
  • Quinzena
  • Mês
  • Bimestre
  • Trimestre
  • Decêndio

 

  • Quando o imposto que está sendo incluído for do tipo “Imposto COFINS/PIS/CSLL retido” esse campo é apresentado desabilitado.
    A data de vencimento dos impostos do tipo “Impostos COFINS/PIS/CSLL retido” é o terceiro dia útil da semana subseqüente ao pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa física”, ou o último dia útil da semana subseqüente à quinzena em que ocorrer o pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa jurídica”.
  • A opção Decêndio, permite que o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) possa ser retido por decêndio (a cada 10 dias). A data de vencimento dessa retenção será calculada conforme determinação da lei 11.196, art. 70 inciso "I" letra "b" e no parágrafo único deste artigo, ou seja, a data de vencimento para o IRRF nas situações citadas nesta alínea deverá ocorrer até o terceiro dia útil subseqüente ao decêndio de ocorrência dos fatos geradores. 

Exemplo:
1) Retenção ocorreu no dia 05/01/2014, o vencimento será no dia 15/01/2014.
2) Retenção ocorreu no dia 18/01/2014, o vencimento será no dia 24/01/2014.

Início Período
Mês de início do bimestre ou trimestre relativo ao cálculo de vencimento do Imposto em questão.

Quando o imposto que está sendo incluído for do tipo “Imposto COFINS/PIS/CSLL retido” esse campo é apresentado desabilitado.
A data de vencimento dos impostos do tipo “Impostos COFINS/PIS/CSLL retido” é o terceiro dia útil da semana subseqüente ao pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa física”, ou o último dia útil da semana subseqüente à quinzena em que ocorrer o pagamento do título fato gerador do imposto quando o fornecedor for “pessoa jurídica”.

Num Dias Vencto
Número de dias para cálculo do vencimento do imposto.
Importante: Quando o imposto que está sendo incluído for do tipo “Imposto COFINS/PIS/CSLL retido” esse campo é apresentado desabilitado.
Tipo Dia Calc Vencto - Dias Úteis / Dias Corridos
Identifica o tipo de dia para cálculo de vencimento do imposto: dias úteis ou dias corridos.
Habilita Impl.
Quando assinalado, permite informar impostos cuja data base do cálculo do vencimento é igual a Vencimento no momento da inclusão de títulos no módulo de Contas a Pagar, permitindo dessa forma a atualização do fluxo de caixa e a contabilização desses impostos no registro dos mesmos.
Exemplo:
Implantação Título de R$ 1.000,00 - na Data de Implantação
CR – 1.000,00 Saldo Fornecedor
DB – 1.000,00 Despesas Fornecedor
AVA que deverá ser gerado - na Data de Implantação do Título Original
DB – 100,00 Saldo Fornecedor
CR – 100,00 Transitória de IR
Título de Imposto a Reconhecer:
DB Transitória de IR
CR Saldo IR
Data da transação - Data implantação título original
Data de emissão - Data de vencimento do título original
Data vencimento - Data de Vencimento do título original + parametrizações do imposto

Ao informar um imposto cuja data base do cálculo do vencimento é igual a Vencimento no registro do título, serão gerados o título original e o título do imposto, onde a data de transação do Imposto será a data de implantação do título original e a data de vencimento do título de IR será a data de vencimento do título original + os dias parametrizados no imposto.
Essa opção somente está disponível quando a data base for igual a vencimento.

06. Acionar Salvar ou Salvar e Novo para efetuar um novo registro.

Adicionar classificação imposto

01. Selecionar o imposto a ser adicionada classificação de imposto.

02. Acionar a seta localizada no lado direito do botão Adicionar.

03. Acionar Classificação Imposto(s).

Para mais detalhes, verificar a funcionalidade Classificação Imposto.

Alterar imposto

01. Selecionar o imposto a ser alterado.

02. Acionar Alterar.

03. Na tela, são apresentadas as opções disponíveis para alteração. Efetuar as alterações necessárias para o imposto selecionado.

04. Acionar Salvar.

Será apresentada a mensagem "Registro atualizado com sucesso!"

Remover imposto

01. Selecionar o imposto a ser removido.

02. Acionar Remover.

03. Acionar Confirmar.

Relatório impostos

01. Acionar o botão Ações Relacionadas.

02. Acionar Relatórios Impostos.

Permite a emissão de relatório de impostos que permite a visualização de todos os impostos cadastrados no sistema.