Definição do Processo:
O Registro X390 da ECF devem ser discriminadas a origem e a aplicação dos recursos obtidos e consumidos durante o ano-calendário. Esse registro é de preenchimento obrigatório para empresas imunes e isentas. As informações desse registro são:Contribuições de Associados ou Sindicalizados (R$).
- Receita da Venda de Bens ou da Prestação de Serviços (R$).
- Rendimentos de Aplicações Financeiras de Renda Fixa (R$).
- Ganhos Líquidos Auferidos no Mercado de Renda Variável (R$).
- Doações e Subvenções (R$).
- Outros Recursos (R$).
- Ordenados, Gratificações e Outros Pagamentos, Inclusive Encargos Sociais (R$).
- IR Retido sobre Rendimentos de Aplicações Financeiras de Renda Fixa (R$).
- IR Retido ou Pago sobre Ganhos Líquidos Auferidos no Mercado de Renda Variável (R$).
- Impostos, Taxas e Contribuições (R$).
- Despesas de Manutenção (R$).
- Outras Despesas (R$).
O Registro Y671 é de preenchimento obrigatório por todas as pessoas jurídicas que apuraram o imposto de renda com base no lucro real e solicita as seguintes informações:
- Aquisição de máquinas, aparelhos, instrumentos e equipamentos novos (R$).
- Doação aos fundos dos direitos da criança e do adolescente (R$).
- Doação aos fundos nacional, estaduais e municipais do idoso (R$).
- Aquisições para o ativo imobilizado (R$).
- Baixas do ativo imobilizado (R$).
- Bens sujeitos ao incentivo de que trata a Lei no 11.051/2004, no início do período (R$).
- Bens sujeitos ao incentivo de que trata a Lei no 11.051/2004, no fim do período (R$).
- Saldo de créditos de CSLL sobre depreciação no início do período (R$).
- Valor das operações de câmbio com isenção de IOF.
- Valor total da folha de pagamento sujeita à alíquota reduzida de que trata a Lei no 11.774/2008 (R$).
- Alíquota reduzida de que trata a Lei no 11.774/2008 (%).
- Alteração de capital na forma dos art. 22 e 23 da Lei no 9.249/1995 (Sim/Não).
- Opção pela escrituração, no ativo, da base de cálculo negativa da CSLL (Sim/Não).
Já o Registro Y672 é de preenchimento obrigatório pela pessoa jurídica que apurou o imposto de renda com base no lucro presumido ou arbitrado e devem ser declarados os seguintes valores:
- Capital registrado no ano imediatamente anterior (R$)
- Capital registrado no ano da escrituração (R$)
- Estoques no ano imediatamente anterior (R$)
- Estoques no ano da escrituração (R$)
- Caixa no ano imediatamente anterior (R$)
- Caixa no ano da escrituração (R$)
- Aplicações financeiras no ano imediatamente anterior (R$)
- Aplicações financeiras no ano da escrituração (R$)
- Conta a receber no ano imediatamente anterior (R$)
- Conta a receber no ano da escrituração (R$)
- Conta a pagar no ano imediatamente anterior (R$)
- Conta a pagar no ano da escrituração (R$)
- Compras de mercadorias no ano da escrituração (R$)
- Compras do ativo, exceto ativo circulante e ativo não circulante realizável a longo prazo, no ano da escrituração (R$)
- Receitas e rendimentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte no ano da escrituração (R$)
- Total do ativo no ano da escrituração (R$)
- Folha de pagamento sujeita à alíquota reduzida de que trata a Lei no 11.774/2008 (R$)
- Alíquota reduzida de que trata a Lei no 11.774/2008 (%)
- Regime de apuração das receitas (Não se aplica/Caixa/Competência)
- Método de avaliação de estoques (Custo Médio Ponderado/PEPS/Arbitramento)
DESENVOLVIMENTO/PROCEDIMENTO:
Para importação, favor seguir os passos abaixo:
1- Acesse o módulo Totvs Gesão Contábil
2- Menu: Escrituração Contábil / Demonstração Contábil / Estrutura
3- Clique no botão de Incluir / Importar Estrutura
4- Informe a estrutura desejada, disponível na pasta: totvs\CorporeRM\ObjetosGerenciais\Layout
Nome dos arquivos:
CTBLAY0011 - Estrutura do Registro X390 da ECF.xml
CTBLAY0012 - Estrutura do Registro Y671 da ECF.XML
CTBLAY0013 - Estrutura do Registro Y672 da ECF.XML
5- Configure sua estrutura de acordo com sua necessidade.
Importante: O link abaixo é referente a algumas estruturas feitas pela Demonstração Contábil, para mais detalhes acesse:
Demonstrações Contábeis
6- Após ter sua estrutura salva e gerada com os valores corretos, a mesma deverá ser informada na ECF, através do cadastro da Filial, veja o caminho abaixo:
Menu: Cadastros/Filial/Anexos/Parâmetros da ECF
Edite a ECF que será gerada e clique em Parâmetros Contábeis / Outras Informações.