O registro K030 identifica o período da escrituração contábil consolidada.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | DT_INI | Data inicial gerada a partir da data informada no cadastro da Escrituração Contábil. |
| 03 | DT_FIN | Data final gerada a partir da data informada no cadastro da Escrituração Contábil |
Este Registro identifica todas as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada.
Ele será gerado com os dados das empresas que fazem parte do Grupo Empresarial que foi associado ao Plano de Contas Paralelo (Saldo Consolidado) utilizado para geração do Bloco K.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | COD_PAIS | O país deve ser informado nos Parâmetros do Módulo Contábil (Processo 01.06, Etapa 1).
|
| 03 | EMP_COD | Estes campos são gerados, respectivamente, com o Código da Coligada, CNPJ e Razão Social informados no Cadastro de Coligadas. |
| 04 | CNPJ | |
| 05 | NOME | |
| 06 | PER_PART | Neste campo, deve ser informado o percentual de participação acionária da empresa titular da ECD na empresa investida. Logo, se a Coligada Holding do Grupo Empresarial for a Investidora da empresa, este campo será preenchido com o Percentual da Participação informado no Anexo de Movimentações dos Investimentos Societários. Se a Coligada Holding do Grupo Empresarial NÃO for a Investidora da empresa, este campo será preenchido com zero.
Atenção!
|
| 07 | EVENTO | Este campo será preenchido com "S - Sim" se houver Movimentações dentro do período da escrituração. Caso contrário, será preenchido com "N - Não". |
| 08 | PER_CONS | Neste campo deve ser informado o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidação. Para gerá-lo o sistema vai verificar o Tipo de Consolidação da última movimentação para a empresa informada no K100 até o limite da data fim da escrituração que está sendo gerada:
|
| 09 | DATA_INI_EMP | Data inicial gerada a partir da data informada no cadastro da Escrituração Contábil.
|
| 10 | DATA_FIN_EMP | Data final gerada a partir da data informada no cadastro da Escrituração Contábil |
IMPORTANTE!
Este processo ocorre dessa forma a partir do Release 12.1.33. Em versões anteriores, o Registro é gerado com base no Cadastro de Controladas.
Considerando que este Registro é "filho" do K100, ele será gerado quando houver alguma Movimentação informada para a empresa informada no K100, cuja Data da Movimentação esteja dentro do período da ECD que está sendo gerada (Campo 7 do K100 = S).
Se houver mais de uma Movimentação no período da ECD, será gerado um registro K100 para cada uma delas.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema |
| 02 | EVENTO | Será preenchido com o Tipo do Evento informado na Movimentação |
| 03 | DT_EVENTO | Data da Movimentação |
IMPORTANTE!
Este processo ocorre dessa forma a partir do Release 12.1.33. Em versões anteriores, o Registro é gerado com base no Cadastro de Eventos Societários.
Neste Registro constam as empresas que participaram das Movimentações relacionadas no K110.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | EMP_COD_PART | Código da empresa envolvida na operação. Corresponde ao código da coligada. |
| 03 | COND_PART | Este campo será gerado automaticamente pelo sistema de acordo com o Tipo de Evento informado na Movimentação Societária, cuja Data da Movimentação esteja dentro do período da ECD que está sendo gerada (Campo 7 do K100 = S). 1 – Sucessora quando o Evento for de Fusão, Cisão Parcial, Cisão Total ou Incorporação.
|
| 04 | PER_EVT | Percentual da empresa participante envolvida na operação, , cuja Data da Movimentação esteja dentro do período da ECD que está sendo gerada (Campo 7 do K100 = S).
|
IMPORTANTE!
Este processo ocorre dessa forma a partir do Release 12.1.33. Em versões anteriores, o Registro é gerado com base no Cadastro de Eventos Societários.
O registro K200 apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas. Ele será gerado com as informações do Plano de Contas Paralelo (Saldo Consolidado) utilizado para geração do Bloco K, uma linha para cada conta do plano de contas paralelo.
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | COD_NAT | Código da natureza da conta/grupo de contas, conforme tabela publicada pelo Sped; 01 Contas de Ativo 02 Contas de Passivo 03 Patrimônio Líquido 04 Contas de Resultado 05 Contas de Compensação 09 Outras |
| 03 | IND_CTA | Indicador do tipo de conta: S - Sintética (grupo de contas); A - Analítica (conta) |
| 04 | NIVEL | Nível da conta |
| 05 | COD_CTA | Código da conta |
| 06 | COD_CTA_SUP | Código da conta superior |
| 07 | CTA | Nome da conta |
O registro K210 apresenta o mapeamento das contas analíticas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas.
No sistema, ele é gerado a partir da associação das Contas Contábeis nas Contas Paralelas.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | COD_EMP | Código de identificação da empresa participante. Corresponde ao código da coligada. |
| 03 | COD_CTA_EMP | Código da conta contábil associada |
Este Registro é gerado a partir do Saldo Consolidado que foi calculado pelo sistema através do processo de Cálculo do Saldo Consolidado.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | COD_CTA | Código da conta consolidada |
| 03 | VAL_AG | Valor absoluto aglutinado |
| 04 | IND_VAL_AG | Indicador da situação do valor aglutinado: D - Devedor C - Credor |
| 05 | VAL_EL | Valor absoluto das eliminações |
| 06 | IND_VAL_EL | Indicador da situação do valor eliminado: D - Devedor C - Credor |
| 07 | VAL_CS | Valor absoluto consolidado: VAL_CS = VAL_AG - VAL_EL |
| 08 | IND_VAL_CS | Indicador da situação do valor consolidado: D - Devedor C - Credor |
O registro K310 apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados.
Este Registro é gerado a partir do Saldo Consolidado que foi calculado pelo sistema através do processo de Cálculo do Saldo Consolidado.
Origem dos Dados
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | EMP_COD_PARTE | Código da empresa detentora do valor aglutinado que foi eliminado |
| 03 | VALOR | Parcela do valor eliminado total |
| 04 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor |
O registro K315 apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos
valores eliminados.
| Nº | Campo | Origem |
|---|---|---|
| 01 | REG | Gerado automaticamente pelo sistema. |
| 02 | EMP_COD_CONTRA | Código da empresa da contrapartida |
| 03 | COD_CONTRA | Código da conta consolidada da contrapartida |
| 04 | VALOR | Parcela da contrapartida do valor eliminado total |
| 05 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor |
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas