A classificação de notas fiscais de importação originadas pelo módulo SIGAEIC permitem, através de configurações da TES de entrada e parâmetros SX6, creditar ou não o valor do PIS e COFINS do custo do item da nota fiscal. Através da rotina Refaz Custo de Entrada (MATA190) é possível recalcular o custo das notas fiscais já classificadas, considerando as configurações atuais da TES e parâmetros. Para isso, é necessário que o período em que a nota foi digitada encontre-se com o estoque em aberto.
Na sessão abaixo serão listados dois exemplos de utilização considerando também COFINS Majorado.
Nota Fiscal:
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1º Exemplo: Valor do PIS e COFINS agregado ao valor total do documento com crédito dos impostos
Cadastro de TES:
Item da nota fiscal:
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2º Exemplo: Valor do PIS e COFINS não agregado ao valor total do documento com crédito dos impostos
Parâmetros SX6:
Cadastro de TES:
Item da nota fiscal:
Os parâmetros SX6 são considerados apenas quando o campo Agrega Valor (F4_AGREG) está configurado como B ou I. No exemplo acima, caso estejam desabilitados, o PIS e COFINS não serão creditados do custo do item, e o custo da nf será 1.000. |
O valor referente a majoração do PIS e COFINS não será creditado e será agregado ao custo do item da nota fiscal de entrada.